لقد تزامن العالم مع عقوبات التشفير الروسية

في عمودها الشهري Expert Take ، تغطي Selva Ozelli ، محامية الضرائب الدولية و CPA ، التقاطع بين التقنيات الناشئة والاستدامة ، وتوفر أحدث التطورات حول الضرائب ولوائح مكافحة غسل الأموال / تمويل الإرهاب والقضايا القانونية التي تؤثر على التشفير والبلوك تشين.

وفقًا لمفوض الأمم المتحدة السامي لشؤون اللاجئين ، والمعروف أيضًا باسم وكالة الأمم المتحدة للاجئين ، فإن ما يقرب من 4 ملايين أوكراني لديهمهرب منازلهم منذ أن بدأت القنابل في السقوط وبدأ الرصاص في التطاير في 24 فبراير ، وكان معظمهم يتجهون إلى دول أوروبا الوسطى المجاورة. في الوقت نفسه ، يمتلك الناس في جميع أنحاء العالممرسل أكثر من 100 مليون دولار من التبرعات المشفرة لدعم أوكرانيا ، وفقًا لأليكس بورنياكوف ، نائب وزير التحول الرقمي. استلزم ذلك الرئيس الأوكراني فولوديمير زيلينسكيللتوقيع على مشروع قانون يقنن التشفير في 16 مارس.

نشر Robby Houben ، الأستاذ بجامعة أنتويرب الذي شارك في تأليف دراسة للبرلمان الأوروبي حول الاستخدام غير المشروع للعملات المشفرة و blockchain ، مقالًا في 1 مارس بعنوان "الأصول المشفرة كنقطة عمياء في العقوبات المفروضة على روسيا؟" فيهتحث يتم تنفيذ عقوبات التشفير لزيادة تجفيف التمويل لغزو روسيا لأوكرانيا. بعد كل شيء ، كانت روسيا تقود مبادرة عملة مستقرة متعددة الجنسيات مع بريكس (البرازيل روسياالهند والصين وجنوب إفريقيا) ودول الاتحاد الاقتصادي الأوراسي. هذا العام ، من المقرر أن تصدر المبادرة عملات رقمية للبنك المركزي (CBDC) والتي سيتم تبادلها على الهواتف الذكية ، خارج أنظمة SWIFT و CHIPS.

أفاد بنك التسويات الدولية في 22 مارس أن "مشروع دنبار" - وهو تعاون مع البنوك المركزية لأستراليا وماليزيا وسنغافورة وجنوب إفريقيا - أكد أنمدفوعات CBDC عبر الحدود ممكنة من الناحية التكنولوجية .

متعلق ب:تقود روسيا مبادرة العملات المستقرة متعددة الجنسيات

يؤكد هوبين في مقالته: "تُظهر الأرقام أن الأصول المشفرة قد تم تبنيها بالفعل على نطاق واسع في المنطقة ، وبالتالي فإن السيناريو بالتأكيد ليس خياليًا". وقد قدرت الحكومة الروسية ذلكما لا يقل عن 200 مليار دولار من العملات المشفرة ، أو 12 ٪ من السوق الكلي ، يحتفظ بها الروس. منصة تحليلات Blockchain Elliptic لديهاالمحددة أكثر من 400 من مزودي خدمة الأصول الافتراضية حيث يمكن للمرء استخدام الروبل لشراء العملات المشفرة ، ومئات الآلاف من عناوين التشفير المرتبطة بأفراد أو كيانات مقرها روسيا الخاضعين للعقوبات ، و 15 مليون عنوان تشفير روسي متورط في معاملات غير مشروعة. شرح لي آدم زارازينسكي ، الرئيس التنفيذي لشركة Inca Digital - التي توفر بيانات الأصول الرقمية وتكنولوجيا التحليلات إلى لجنة تداول السلع الآجلة في الولايات المتحدة ووزارة الدفاع:

"منذ الغزو الأوكراني من قبل روسيا في 24 فبراير ، على Binance ، زادت صفقات BTC / RUB حوالي عشرة أضعاف ، وزادت صفقات USDT / RUB حوالي سبعة أضعاف ثم بدأت في الانخفاض في 7 مارس عندما انسحبت Visa و Mastercard من روسيا. وبالمثل ، زادت عمليات البحث الروسية على Google عن كيفية تحويل الروبل إلى التيثر بخمسة أضعاف خلال نفس الفترة ".

مع تولي الحكومة السويسرية زمام المبادرة في 4 مارس ، بدأت موجة من العقوبات المتزامنة التي تمتد لتشمل العملات الرقمية في السقوط على روسيا. في 5 مارس ، حذت سنغافورة حذوها. ثم جاء الاتحاد الأوروبي في 9 مارس. وفي 11 مارس ، مجموعة الدول السبع (G7) - بما في ذلك كندا وفرنسا وألمانيا وإيطاليا واليابان والمملكة المتحدة والولايات المتحدة -وضعت العقوبات "لمحاسبة بوتين على هجومه المستمر على أوكرانيا وزيادة عزل روسيا عن النظام المالي العالمي."

نظرًا لأن العديد من البلدان التي فرضت هذه العقوبات لا تزال قيد التفكير في تنظيم التشفير ، فقد تساءلت عما إذا كانت بنيتها التحتية القانونية ستسمح بتنفيذها عندما يتعلق الأمر بالعملات المشفرة. هذا ما وجدته:

متعلق ب:فرقة عمل لمكافحة الجرائم الإلكترونية تراقب النظام المالي الرقمي العالمي

سويسرا

كانت سويسرا أول من تبنى عقوبات ضد روسيا. في نفس اليوم ، قدم عضو في البرلمان السويسري شكوى جنائية ضد Credit Suisse بسبب انتهاكات محتملة للعقوبات المتعلقة بإتلاف مستندات قروض الأوليغارشية الروسية ، الذين بدأوا في نقل أصولهم المشفرة التي تقدر قيمتها بمليارات الدولارات من سويسرا إلى الإمارات العربية المتحدة. دولة الإمارات العربية المتحدةاعتمدت أول قانون للعملات المشفرة على الصعيد الوطني في 9 مارس.

أوضحت لي إيزابيل روش ، المسؤولة الصحفية في وزارة المالية الفيدرالية السويسرية:

"تنطبق أحكام مرسوم العقوبات الصادر في 4 مارس على الأصول المشفرة بنفس الطريقة التي تنطبق على الأصول الأخرى ، بما في ذلك تجميد الأصول للأشخاص والكيانات المدرجة في القائمة. يجب على شركات التشفير / المؤسسات المالية إخطار السلطات فيما يتعلق بقضايا إنفاذ عقوبات التشفير. تنطبق التهم الجنائية على انتهاك المحظورات وفقًا لقانون الحظر لعام 2002 ، الذي يشير إليه المرسوم في المادة 32. "

أضاف جيمس ريردون ، أحد كبار المساعدين في MLL Meyerlustenberger Lachenal Froriep ومقره جنيف: "على سبيل المثال ، إذا فشل شخص ما - وفقًا للمادة 15 ، الفقرة 1 من الأمر - في تجميد أصول التشفير المملوكة لفرد أو كيان مدرج في القائمة ، يجوز لذلك الشخص أن يكون مسؤولاً جنائياً بالسجن لمدة تصل إلى عام وغرامة قدرها 500000 فرنك (حوالي 534000 دولار). في الحالات الشديدة ، قد يُعاقب الجاني بالسجن لمدة تصل إلى خمس سنوات وغرامة قدرها مليون فرنك (حوالي 1،070،000 دولار) ".

متعلق ب:لماذا أصبحت سويسرا "دولة تشفير" مع سوق ICO مزدهر

سنغافورة

أصبحت سنغافورة أول دولة آسيوية تفرض عقوبات أحادية الجانب على روسيا ، عن طريق سلطة النقد السنغافورية (MAS) ، بما في ذلك معاملات العملات المشفرة ، لغزوها أوكرانيا. كانت العقوباتمفصلة على موقع وزارة الخارجية.

قالت لي جاكلين أونج ، نائبة مدير الاتصالات في MAS ، في مقابلة: "تنطبق العقوبات بالتساوي على جميع المؤسسات المالية (FIs) في سنغافورة ، بما في ذلك مزودي خدمة رمز الدفع الرقمي. هذا لضمان أن النظام المالي في سنغافورة محصن أمام محاولات الالتفاف على العقوبات ، نظرًا للترابط الواسع بين اللاعبين المختلفين في النظام المالي. يتعين على المؤسسات المالية التي تتعامل في العملات المشفرة الامتثال للعقوبات. يجب أن يكون لدى جميع المؤسسات المالية ضوابط قوية مثل الإجراءات لمعرفة عملائها والمالكين المستفيدين من العملاء. يُطلب منهم فحص عملائهم والأطراف المقابلة لهم لتجنب التعامل مع الكيانات أو الأنشطة المحظورة. إذا كان لدى المؤسسات المالية أي معلومات عن الكيانات أو الأنشطة المحظورة ، فيجب عليها إبلاغ MAS على الفور. كما أنهم مطالبون بإثبات امتثالهم لـ MAS ويخضعون للتدقيق والتفتيش من قبل MAS ". كما أضافت:

"سوف تتخذ MAS الإجراءات التنظيمية المناسبة ضد المؤسسات المالية ، بما في ذلك فرض عقوبات مالية ، إذا ثبت أنها انتهكت العقوبات."

متعلق ب:لماذا تعد سنغافورة واحدة من أكثر الدول الصديقة للعملات المشفرة

الاتحاد الأوروبي

أوضح أندريا بوتشيو ، الشريك المؤسس في شركة المحاماة Puccio Penalisti Associati:

تهدف عقوبات التشفير التي يفرضها الاتحاد الأوروبي على روسيا والتي تم تنفيذها في 9 مارس إلى استهداف الأصول المشفرة للكيانات والأفراد الروس. وفقًا للقانون الأوروبي ، تتحمل الدول الأعضاء مسؤولية تنفيذ عقوبات التشفير الخاصة بالاتحاد الأوروبي من خلال تقديم عقوبات مدنية أو جنائية محددة على مستوى الدولة. على سبيل المثال ، في إيطاليا ، المرسوم التشريعي رقم. 221/2017 ينص على عقوبات مدنية وجنائية لخرق التدابير التقييدية للاتحاد الأوروبي فيما يتعلق بالتصدير ".

أضاف نيكلاس شميدت ، الشريك في شركة المحاماة وولف ثيس ، أنه "لا توجد ثغرة أمام المتهربين من العقوبات باستخدام العملات المشفرة في النمسا. ينظم قانون العقوبات لعام 2010 (Sanktionengesetz 2010) تنفيذ عقوبات الأمم المتحدة والاتحاد الأوروبي. يسمح القانون للبنك الوطني النمساوي بتجميد الأصول المشفرة للأفراد والكيانات الخاضعين للعقوبات ، ويسمح للمحاكم بتدوين تجميد أصول التشفير في سجل الشركات ، ويسمح لوزير الداخلية بفرض قيود السفر على الأفراد الخاضعين للعقوبات ، وما إلى ذلك. ينص قانون العقوبات لعام 2010 على عقوبات قضائية وإدارية تُفرض على الأشخاص الذين ينتهكون العقوبات. العقوبة القصوى المنصوص عليها هي السجن لمدة تصل إلى سنة واحدة أو غرامة تصل إلى 360 سعرًا يوميًا. كما لا يتضمن القانون أي التزام للهيئات الإدارية بإخطار مفوضية الاتحاد الأوروبي بالعقوبات ".

يشتمل قانون عقوبات الاتحاد الأوروبي على مادة المبلغين عن المخالفات ، والتي قد تكون أو لا تعتمدها الدول الأعضاء لتصبح قانونًا. وأشار بوتشيو إلى:

يبدو أن أصول العملات المشفرة تندرج ضمن التعريف الواسع جدًا "للخدمات المالية والمنتجات والأسواق ، ومنع غسل الأموال وتمويل الإرهاب" بموجب التوجيه (الاتحاد الأوروبي) 2019/1937 ، والذي يهدف إلى حماية المبلغين عن المخالفات الذين يبلغون عن انتهاكات لقانون الاتحاد الأوروبي ولكن لا تقدم مكافآت مالية للقيام بذلك ".

Intersentia ، دار نشر قانونية مقرها في كامبريدج ، المملكة المتحدة ، لديهاقال : تستخدم عقوبات الاتحاد الأوروبي ضد الأنظمة وتمويل الإرهاب المشتبه به. لكن هذه العقوبات تطورت "بشكل عضوي" دون التفكير بشكل كافٍ في بعض القضايا الأساسية. [...] وقد أدى هذا إلى دعاوى كبيرة أمام محكمة العدل (CJEU). أدى الأساس القانوني الجديد والأحكام الأخيرة الصادرة عن CJEU إلى حل بعض الصعوبات ، ولكن "أخذ العقوبات على محمل الجد" يعني مشاكل جديدة للتنفيذ الوطني ، تمتد عبر مجموعة متنوعة من المجالات: القانون الجنائي والقانون الدستوري والقانون الدولي والقانون الأوروبي "- و ربما ، عند سن ذلك ، تنظيم الأسواق في الأصول المشفرة (MiCA) أيضًا.

متعلق ب:تنظيم "MiCA" الأوروبي بشأن الأصول الرقمية: أين نحن؟

في 14 مارس لجنة الشؤون الاقتصادية والنقديةصوت لصالح تشريع MiCA المقترح ، والتي ستنظم الأصول الرقمية بشكل مستدام ، مما يسهل على الشركات المشفرة التوسع في جميع أنحاء الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي البالغ عددها 27 دولة من خلال تسهيل ترخيص "جواز السفر" الذي سيكون ساريًا بين البلدان بمجرد التصديق عليه. ستكون الخطوة التالية لـ MiCA هي المفاوضات غير الرسمية بين البرلمان الأوروبي والمفوضية الأوروبية والمجلس الأوروبي. عندما يتوصلون إلى توافق في الآراء ، سيتم سن القانون بفترة انتقالية مدتها ستة أشهر لجميع الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي لتنظيم جميع مصدري الأصول المشفرة ومقدمي الخدمات - باستثناء CBCD.

المملكة المتحدة

بعد إصدار التقرير في عام 2021 ، بدأ بنك إنجلتراتطوير إطار تنظيمي للأصول المشفرة .

أوضح لي جوناثان بروغدن ، الشريك في شركة المحاماة DAC Beachcroft ، في مقابلة: "بموجب قانون عقوبات المملكة المتحدة ، على الرغم من عدم ذكر اسمه على وجه التحديد ، ليس هناك شك في أن الأصول المشفرة تندرج ضمن التعريف الواسع جدًا لـ" الموارد الاقتصادية ، " التي تجعل الأصول المشفرة خاضعة لنظام عقوبات المملكة المتحدة. أصدرت هيئة الرقابة المالية في المملكة المتحدة (FCA) مؤخرًا إرشادات تؤكد وجهة نظرها بأن لوائح العقوبات المالية تعامل أصول التشفير مثل الأشكال الأخرى من الأصول. قد يرقى استخدام الأصول المشفرة لمحاولة التحايل على العقوبات الاقتصادية إلى جرائم جنائية بموجب لوائح غسل الأموال والعقوبات في المملكة المتحدة. اتصلت FCA مؤخرًا بشركات الأصول المشفرة المسجلة في المملكة المتحدة وتم تذكيرها بتطبيق العقوبات. هناك التزامات على الشركات الخاضعة للتنظيم للإبلاغ عن أي نشاط مشبوه إلى السلطات التنظيمية والجنائية في المملكة المتحدة. بموجب نظام العقوبات في المملكة المتحدة ، إذا كنت تعرف أو كان لديك سبب معقول للاشتباه في أنك تمتلك أو تتحكم في الأموال أو الموارد الاقتصادية لشخص خاضع للعقوبات ، فيجب عليك تجميدها ، وعدم التعامل معها أو إتاحتها لـ ، أو لصالح الشخص المعاقب ، وإبلاغ السلطات بالظروف. يعاقب على خرق عقوبات المملكة المتحدة بمدد متفاوتة من السجن والغرامات بالإضافة إلى العقوبات المدنية ".

ومع ذلك ، هناك 150 شركة تشفير غير مسجلة في المملكة المتحدة يمكنها ذلكيتجنب لائحة العقوبات ، وفقًا لأنابيل جولدينج ومايكل روك من شركة K & amp؛ L Gates للمحاماة.

متعلق ب:خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي والتكنولوجيا المالية: تقييم ربيعي

كندا

أوضحت لي دانييل برينيفوست من مسؤولي الأوراق المالية الكنديين: "في 14 مارس ، أصدر مديرو الأوراق المالية الكنديون (CSA) بيانًا يفرض عقوبات على التشفير من خلال تعديل لوائح التدابير الاقتصادية الخاصة (روسيا) ، والتي تنطبق على جميع المشاركين في سوق التشفير - بما في ذلك المُصدِرون والأسواق ووكالات المقاصة والأوصياء وجميع فئات المسجلين ، بما في ذلك منصات تداول الأصول المشفرة والمعاشات التقاعدية والاستثمارات وصناديق الاستثمار المشتركة ومديريها. اتخذت CSA هذه الخطوة لتشجيع جميع المشاركين في السوق على بذل العناية الواجبة والنظر في الحصول على مشورة الخبراء لفهم التزاماتهم ومتابعتها ومراقبتها باستمرار بموجب اللوائح ".

تاي يونغ باي ، مراسل جمعية اختصاصيي العقوبات المعتمدين ،أبرزت أن قانون العقوبات الكندي لم يتم تطبيقه بشكل فعال حتى الآن.

متعلق ب:لماذا برزت كندا كدولة رائدة في مجال blockchain و crypto

اليابان

في 14 مارس ، نقلاً عن قدرة روسيا المحتملة على الاعتماد على العملات المشفرة لتجاوز العقوبات ، أعلنت وكالة الخدمات المالية اليابانية فرض عقوبات على الأصول الرقمية ، مع تعرض غير الملتزمين لعقوبات مثل السجن لمدة تصل إلى ثلاث سنوات أو غرامة قدرها مليون ين (حوالي 8100 دولار) .

الولايات المتحدة

في 11 مارس ، أصدرت وزارة الخزانة الأمريكية توجيهات جديدة توضح أن عقوبات مكتب مراقبة الأصول الأجنبية المتعلقة بروسيا تمتد لتشمل العملات المشفرة. وأعقب ذلك لاحقًا بفرض عقوبات إضافية على الأنشطة الخارجية الروسية الضارة في 24 مارس.

جاءت تصريحات وزارة الخزانة بعد أن نشرت في وقت سابق لوائح جديدة لمعالجة العقوبات الروسية في الأول من مارس. وأنشأت وزارة العدل فرقة العمل KleptoCapture في 2 مارس لفرض العقوبات الشاملة.

في 9 مارس ، الرئيس الأمريكي جو بايدنوقع أمره التنفيذي بشأن ضمان التنمية المسؤولة للأصول الرقمية ، حيث أدى الغزو الروسي لأوكرانيا إلى زيادة أهمية الأمن القومي للعملات المشفرة. يسلط الأمر التنفيذي الضوء على أهمية الأصول الرقمية في الحفاظ على الريادة التكنولوجية للولايات المتحدة في عالم تتزايد فيه المنافسة وتحقيق التوازن الصحيح بين تعزيز الابتكار على نحو مستدام وحماية حقوق المستثمرين وتخفيف مخاطر الأمن القومي التي يمثلها الاستخدام غير المشروع للأصول الرقمية. . يطلب الأمر التنفيذي كذلك مجموعة من التقارير المشتركة بين الوكالات من مجموعة واسعة من أصحاب المصلحة في السلطة التنفيذية ، بما في ذلك الاحتياطي الفيدرالي ، الذيصدر في وقت سابق تقريرًا عن عملات البنوك المركزية الرقمية .

متعلق ب:Powers On ... يقبل بايدن تقنية blockchain ، ويدرك فوائدها ويدفع من أجل اعتمادها

لجنة البنوك والإسكان والشؤون العمرانيةعقد جلسة استماع في 17 مارس بعنوان "فهم دور الأصول الرقمية في التمويل غير المشروع" ، والذي ركز على كيفية استخدام الأصول الرقمية في الحرب الروسية الأوكرانية.

أمين غون سيرير ، المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة Ava Labs ، أشار إلي:

"العملات المشفرة - بما في ذلك البهلوانات أو الخدمات المختلطة - ستكون أداة ضعيفة للتهرب من العقوبات الروسية لسببين: (1) هناك شفافية متاحة في فهم التدفقات التي تحدث في الوقت الفعلي في اقتصاد العملة المشفرة بالكامل ؛ (2) لا توجد سيولة لإدارة اقتصاد مجموعة العشرين بالعملات المشفرة ".

كان بعض المشاركين في صناعة العملات المشفرة مترددين في تنفيذ إرشادات الامتثال لعقوبات مكتب مراقبة الأصول الأجنبية ، والتي تمتد عبر الحدود. قال دين زيربي ، الشريك في شركة المحاماة ZMFF & amp؛ J والمؤلف المشارك للوائح الضريبية الأمريكية للإبلاغ عن المخالفات ، إن مجموعة الدول السبع والاتحاد الأوروبي وسنغافورة وسويسرا "بحاجة إلى معرفة ما تعرفه الولايات المتحدة بالفعل - فالمبلغون مهمون في الكشف عن الأموال المخفية وكشفها. . " وأضاف أيضًا: "يجب أن تتضمن الجهود المبذولة لملاحقة العملات المشفرة للأوليجاركيين الروس برنامجًا قويًا لمكافأة المبلغين عن المخالفات. يشارك جيش صغير من المحامين والمحاسبين ووسطاء العملات المشفرة والمصرفيين في مساعدة الأوليغارشية على إخفاء أموالهم ".

الآراء والأفكار والآراء الواردة هنا هي آراء المؤلف وحدها ولا تعكس بالضرورة وجهات نظر وآراء كوينتيليغراف أو تمثلها.