هل تستخدم الأصول المشفرة للتهرب من إدارة النقد الأجنبي؟ بدءًا من قضية بنك العشرة مليارات تحت الأرض

المصدر: محامي Xiao Sa

لفترة طويلة، كانت بلادنا واحدة من الدول الأكثر صرامة من حيث الشروط نظام إدارة النقد الأجنبي. ، في ظل الظروف العادية، يبلغ الحد السنوي لتسوية وشراء العملات الأجنبية المحلية للشخص الواحد 50000 دولار أمريكي. إذا تم تجاوز هذا الحد، فستحتاج إلى إحضار كمية كبيرة من المستندات الداعمة إلى البنك للمعالجة، وهي مرهقة للغاية وغير مريحة. لذلك، من الناحية العملية، يحتاج بعض المقيمين الصينيين الذين يعملون أو يسافرون إلى الخارج أو يدرسون أو يهاجرون إلى الخارج في كثير من الأحيان إلى استخدام بعض الوسائل "الرمادية" لتحويل أصولهم إلى الخارج بشكل أكثر سهولة وسرعة.

حيثما يوجد الطلب، يوجد العرض. وتتميز الأصول المشفرة (وخاصة العملات المشفرة) المستندة إلى تقنية blockchain بخصائص مثل النقل من نقطة إلى نقطة والمعاملات العالمية. وفي الوقت الحاضر، هناك المزيد والمزيد بدأ المزيد من الأفراد والمنظمات في محاولة استخدام الأصول المشفرة كأداة للتحايل على ضوابط الصرف الأجنبي والتهرب من الضرائب. اليوم، سيبدأ فريق ساجي بقضية بنكية كبيرة تحت الأرض كشفت عنها الشرطة مؤخرًا في تشينغداو، شاندونغ، تتضمن مبلغًا إجماليًا قدره 15.8 مليار يوان وتشمل 17 مقاطعة وبلدية في جميع أنحاء البلاد، لتحليل مخاطر "الخط الأحمر" لاستخدام الأصول المشفرة للتهرب من نظام إدارة النقد الأجنبي.

01 كيف يبدو نظام إدارة النقد الأجنبي في بلدي

مراقبة الصرف الأجنبي، والمعروفة أيضًا باسم إدارة النقد الأجنبي، تعني ببساطة أن حكومة بلد ما من أجل موازنة المدفوعات الدولية دعم والحفاظ على سعر صرف العملة المحلية، ويتم تنفيذ تدابير تقييدية على استيراد وتصدير النقد الأجنبي. ظهر مفهوم إدارة النقد الأجنبي لأول مرة خلال الحرب العالمية الأولى، وبسبب الحرب كان النظام النقدي الدولي في حالة انهيار بالفعل، وفي ذلك الوقت، شهدت الدول الرأسمالية الأكثر تقدمًا في العالم عجزًا كبيرًا في ميزان المدفوعات الدولي. وشهدت أسعار صرف عملاتها تقلبات حادة، ووقع عدد كبير من حوادث هروب رؤوس الأموال، مما أثر بشكل خطير على النظام المالي والتنمية الاجتماعية والاقتصادية في البلاد. لذلك، من ناحية، من أجل تركيز الأموال للحرب، ومن ناحية أخرى، من أجل منع هروب رأس المال المحلي من التأثير على الاقتصاد المحلي، تحظر البلدان عمومًا حرية شراء وبيع العملات الأجنبية وتطبق صرامة صارمة على العملات الأجنبية. ضوابط الصرف.

من وجهة نظر البلدان في جميع أنحاء العالم، تتبنى معظم البلدان المتخلفة عمومًا أنظمة صارمة لإدارة النقد الأجنبي مع مراعاة الاستقرار طويل المدى لتنميتها الاقتصادية وأسعار صرف العملات والنظام المالي. ، مثل جيراننا في جنوب شرق آسيا ميانمار والفلبين وتايلاند وغيرها. كما تتمتع بعض الدول المتقدمة بإدارة النقد الأجنبي، إلا أن شدته تعتمد على حالة التنمية الاقتصادية والخصائص الصناعية لكل دولة. على سبيل المثال، لا تسيطر الدول الجزرية المجاورة على الموازين التجارية وغير التجارية من حيث المبدأ، ولكنها لا تزال تفرض القيود. على النقد الأجنبي، ويتم التحكم في إيرادات ونفقات المشاريع الرأسمالية. وبطبيعة الحال، هناك أيضا عدد قليل من البلدان التي لا تفرض أي ضوابط على النقد الأجنبي وتسمح لمواطنيها، والأشخاص الاعتباريين، والكيانات غير المسجلة بتبادل عملاتها بحرية. وهذه البلدان عادة ما تكون بلدان رأسمالية قديمة ذات اقتصادات متقدمة للغاية أو بعضها لا تتمتع باقتصادات متقدمة للغاية. لقد جمعوا ثروتهم في مجال تصدير الطاقة، وهي دول غنية بشكل استثنائي.

كما ذكرنا من قبل، فإن بلدنا بلد يتمتع بإدارة صارمة نسبيًا للنقد الأجنبي، ويجب أن يكون الأصدقاء الذين لديهم خبرة في الدراسة بالخارج أو السفر إلى الخارج على دراية بـ "قاعدة الـ 50000 يوان". وفقًا لـ "قواعد التنفيذ" من التدابير الفردية لإدارة النقد الأجنبي "تنص المادة 2 على ما يلي: "يجب إدارة المبلغ الإجمالي السنوي لتسوية النقد الأجنبي الفردية وشراء النقد الأجنبي المحلي الفردي. ويجب أن يعادل المبلغ الإجمالي السنوي 50.000 دولار أمريكي للشخص الواحد سنويًا. الدولة ويجوز لإدارة النقد الأجنبي تعديل المبلغ الإجمالي السنوي على أساس ميزان المدفوعات الدولية. "باختصار، ما لم يكن ذلك لغرض خاص ويتم استكمال الإجراءات ذات الصلة في البنك، لا يمكن للمواطنين الصينيين سوى تبادل / استلام العملات الأجنبية حتى ما يصل إلى 50.000 دولار أمريكي خلال عام واحد. ولذلك، فإن "قاعدة الـ 50 ألف يوان" تسمى أيضًا "حصة التيسير".

تجدر الإشارة إلى أن نطاق استخدام حصة التيسير لا يشمل "المشاريع الرأسمالية". وبعبارة أخرى، إذا أراد الفرد شراء منزل في الخارج، والاستثمار في الأوراق المالية والتأمين والمنتجات المالية الأخرى في الخارج، فلا يمكنه استخدام هذا المبلغ مباشرة لشراء العملات الأجنبية خارج البلاد. قبل أن تصبح الأصول المشفرة شائعة، كان المقيمون الصينيون في كثير من الأحيان "يقترضون" حصصهم الميسرة من أسرهم وأصدقائهم، وما إلى ذلك، لشراء العملات الأجنبية لحل مشكلة الحصص غير الكافية. ومع ذلك، فإن هذا النوع من حصص الإقراض واقتراض حصص الآخرين هما على حد سواء وبمجرد التحقق من الانتهاكات الإدارية، سيتم إدراجها في "القائمة السوداء" من قبل إدارة النقد الأجنبي في بلدي. ولن يتم إلغاء حصة التسهيل للسنتين المقبلتين فحسب، مما يؤثر على الائتمان الشخصي، ولكن في الحالات الخطيرة، قد يتم أيضا إلغاءها. يشتبه في ارتكاب جرائم.

02 قضية صرف بنكية سرية لعشرة مليارات عملة مشفرة

في نوفمبر 2022، اكتشفت شرطة تشينغداو وأن آلاف الحسابات بها معاملات غير طبيعية، وبلغ متوسط ​​حجم التداول اليومي لهذه الحسابات المصرفية أكثر من 3 ملايين يوان، وبلغ إجمالي مبلغ المعاملات أكثر من 2 مليار يوان. وبعد مزيد من التحقق، وجدت الشرطة أن المبالغ الكبيرة من الأموال الموجودة في هذه الحسابات كانت عالية السيولة، وتم نقلها من وإلى الحسابات بسرعة وتم تشغيلها جميعًا من خلال الخدمات المصرفية عبر الإنترنت أو الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول، وتم عرض عناوين IP الخاصة بالمشغلين في الخارج لكن أصحاب هذه الحسابات كانوا غير ابن جين الذي يعيش في الخارج منذ فترة طويلة وليس لديه سجل بمغادرة البلاد.

من خلال الاستفسار عن تدفق الأموال في حساب جين، تبين أن مبلغًا كبيرًا من أموال جين تم تحويله إلى الحساب البنكي الخاص بـ Li، وهو موظف في أحد مصانع المقاطعة في البلاد، و يمكن للأموال أن تدخل وتخرج فقط. بعد التحقيق، تبين أن لي كان شخصًا في دائرة العملات متخصصًا في OTC خارج البورصة وحصل على رسوم وسيط من خلال مساعدة الآخرين على تحويل العملات القانونية إلى عملات مستقرة مثل USDT.

القضية في حد ذاتها ليست معقدة، فجين هو المسؤول عن جمع أموال المقيمين الصينيين الذين يحتاجون إلى السفر إلى الخارج وتسليمها إلى لي، ويقوم لي بتبادل العملة القانونية لمجموعة متنوعة من الأصول المشفرة من خلال قنواته الخاصة ، ثم قم بتبادل الأصول المشفرة من خلال البورصات الخارجية مقابل العملات المستقرة مثل USDT التي يسهل "بيعها". نظرًا لأن USDT هو أصل مشفر، فإن المعاملة ليست مريحة للغاية ومخفية فحسب، بل إنها أيضًا مريحة جدًا لتنفيذها خارج البلاد واستبدالها بالعملة الأجنبية في الخارج.

في الوقت الحالي، وفقًا للمعلومات العامة الصادرة عن إدارة الدولة للنقد الأجنبي، تعرض الأشخاص المتورطون في هذه القضية لإجراءات قسرية جنائية للاشتباه في قيامهم بعمليات تجارية غير قانونية.

03 ما هي المخاطر القانونية لاستخدام الأصول المشفرة للتهرب من إدارة النقد الأجنبي؟

1.المخاطر القانونية للبنوك السرية - الجرائم التجارية غير القانونية< /strong>

تجدر الإشارة إلى أن إدارة الصرف الأجنبي كانت تتمتع دائمًا "بمكانة" خاصة في بلدنا. في نظام القانون الجنائي في بلدي، "القرار المتعلق بالمعاقبة على جرائم شراء النقد الأجنبي بالاحتيال والتهرب من النقد الأجنبي وشراء وبيع النقد الأجنبي بطريقة غير مشروعة" (المشار إليه فيما يلي باسم "القرار") الصادر عن اللجنة الدائمة المجلس الوطني لنواب الشعب في ديسمبر 1998 هو المجلس الوحيد المستقل حاليا. بالإضافة إلى "القانون الجنائي" في بلدي، فإن القانون الجنائي المنفصل في الواقع يوضح أن بلدي يعلق أهمية كبيرة على نظام إدارة النقد الأجنبي. ونصت المادة الرابعة من "القرار" على ما يلي: "من يشتري أو يبيع النقد الأجنبي خارج أماكن التداول التي تحددها الدولة ويخل بنظام السوق إذا كانت الظروف خطيرة، تتم إدانته ومعاقبته وفقاً لأحكام "جريمة الأعمال غير المشروعة"." " في المادة 225 من القانون الجنائي."

في عام 2018، أصدرت محكمة الشعب العليا والنيابة الشعبية العليا "تفسيرات حول العديد من القضايا المتعلقة بتطبيق القوانين في التعامل مع القضايا الجنائية المتعلقة بالأموال غير المشروعة". أعمال الدفع والتسوية والتجارة غير المشروعة في النقد الأجنبي"، والتي أعادت تعديل معايير الملاحقة القضائية لشراء وبيع العملات الأجنبية. وعلى وجه التحديد، أي شخص يشارك بشكل غير قانوني في أعمال دفع الأموال والتسوية أو يشتري ويبيع العملات الأجنبية بشكل غير قانوني بموجب أي مما يلي تعتبر الظروف "ظروف خطيرة" للسلوك التجاري غير القانوني: (1) حجم الأعمال غير القانونية أكثر من خمسة ملايين يوان؛ (2) مبلغ الدخل غير القانوني أقل من أكثر من 100000 يوان. معايير الظروف الخطيرة بشكل خاص هي: (1) حجم العمليات التجارية غير القانونية يتجاوز 25 مليون يوان؛ (2) حجم الدخل غير القانوني يتجاوز 500000 يوان.

لذلك، من غير المرغوب فيه على الإطلاق ويشكل جريمة استخدام الأصول المشفرة لتشغيل بنوك سرية لتبادل العملات والتحايل على نظام إدارة النقد الأجنبي في بلدي.

2.المخاطر القانونية التي يتعرض لها المقيمون في صرف العملات الأجنبية< /strong>

بشكل عام، بالنسبة لنموذج التبادل المباشر للعملة القانونية بالعملات الأجنبية، فإن الأهداف الرئيسية للهيئات التنظيمية في بلدنا هي البنوك السرية، وكثافة التحقيق ومعاقبة المجرمين. الأفراد الذين يقومون بتبادل العملات ليس قويًا جدًا. علاوة على ذلك، نظرًا لكثافة التفتيش القوية لجمارك بلدي والكمية الصغيرة من الأموال المطلوبة لتبادل العملات التقليدية، إذا تم اكتشافها، سيتم فرض عقوبات إدارية بشكل عام. وبموجب هذا النموذج التقليدي، فإن خطر خسائر الممتلكات بالنسبة للمقيمين الذين يتبادلون العملات مرتفعة وأكبر. ومع ذلك، إذا كان النموذج هو تبادل العملة الورقية مقابل عملة مشفرة، فإنه يقع في المنطقة الرمادية القانونية للمقيمين في بورصة العملات، وهذا السلوك ينطوي على العديد من المخاطر المحتملة.

أولاً وقبل كل شيء، ينتهك سلوك صرف العملات "الإشعار بشأن المزيد من منع والتعامل مع مخاطر المضاربة في معاملات العملة الافتراضية" (المشار إليه فيما يلي باسم "الإشعار 9.24") الصادر عن بنك الشعب الصيني. الصين وعشر وزارات ولجان أخرى. ينص "إشعار 9.24" بوضوح على أن الأنشطة المالية غير القانونية مثل أعمال التبادل بين العملة القانونية والعملة الافتراضية، وأعمال التبادل بين العملات الافتراضية محظورة تمامًا وسيتم حظرها بشكل صارم وفقًا للقانون. سيتم التحقيق مع أولئك الذين يقومون بالأنشطة المالية غير القانونية ذات الصلة والتي تشكل جريمة بشأن المسؤولية الجنائية وفقًا للقانون. ومع ذلك، لا يوجد حاليا سوى حالات معاقبة الأفراد والمنظمات التي تمارس أعمال الصرافة، ولم تكن هناك حالات معاقبة عملاء الصرافة.

ثانيًا، يعتمد ذلك على الغرض الذي يقوم السكان من أجله بتبادل العملة، وهو ما قد يشكل مجموعة متنوعة من الأعمال غير القانونية أو حتى الإجرامية. على سبيل المثال، يستغل بعض المقيمين في البورصة حقيقة أن الأصول المشفرة لا يتم التحقيق فيها بسهولة ويستخدمون هذه الطريقة الجديدة للتبادل كإحدى وسائل التهرب من الإشراف الضريبي. القانون، ولكن العملة المشفرة يمكن أن تساعد المستخدمين بشكل فعال على التهرب من نظام الإشراف الضريبي في ظل النظام المالي التقليدي. مثل هذا السلوك من قبل مستخدمي صرف العملات غير قانوني وقد يواجه عقوبات إدارية أو حتى عقوبات جنائية.

04 اكتبها في النهاية

Sa يذكر الفريق الشقيق أنه في السنوات الأخيرة، تزايد استخدام العملات المشفرة لغسل الأموال والتهرب من إدارة النقد الأجنبي وتمويل الإرهاب والجرائم الأخرى بشكل تدريجي على المستوى الدولي. كما عززت الدول الرئيسية في العالم تدريجيًا السيطرة على العملات المشفرة، و بلادنا ليست استثناء. في الواقع، تعد الأعمال التجارية المتعلقة بالعملات المشفرة أنشطة مالية غير قانونية في بلدي. إن استخدام العملة المشفرة للتهرب من الإشراف الضريبي ينتهك بشكل مباشر نظام الإدارة الطبيعي للنقد الأجنبي في بلدي وينتهك "الخط الأحمر" للقانون الجنائي في بلدي. وبالتالي، سواء كان ذلك مخصص للبنوك السرية أو مكاتب الصرافة، بالنسبة للمقيمين الصينيين الذين لديهم احتياجات من النقد الأجنبي، هناك مخاطر قانونية مختلفة.