로렌조 프로토콜 작성, 버나컬 블록체인 편집
비트코인은 중앙화된 관리 기관이 필요하지 않으며, 대신 블록체인 기술에 의존해 P2P 거래를 가능하게 합니다. 이 혁신은 많은 투자자의 관심을 끌었으며, 정부와 규제 당국이 법적 영향을 검토하기 시작했습니다.
비트코인의 법적 지위는 관할권에 따라 크게 다릅니다. 일부 국가에서는 비트코인을 환영하는 반면, 다른 국가에서는 엄격하게 규제하거나 아예 금지하기도 합니다.
비트코인의 탈중앙화된 특성은 중앙화된 금융기관 규제에 익숙한 규제 당국에게 독특한 과제를 안겨줍니다. 주요 우려 사항은 다음과 같습니다.
1) 금융 안정성: 비트코인 가격 변동은 금융 시장에 영향을 미칠 수 있습니다.
2) 소비자 보호: 규제가 부족해 사용자가 사기 및 사기의 위험에 노출될 수 있습니다.
3) 불법 활동: 익명성 기능은 자금 세탁, 탈세 및 불법 활동의 자금 조달을 용이하게 할 수 있습니다.
4) 과세 문제: 비트코인의 성격이 어떻게 정의되느냐에 따라 수익금 신고 및 과세 방식에 영향을 미칩니다.
이 글에서는 모든 국가를 다루기보다는 주요 암호화폐 허브와 규제 개발에 초점을 맞춰 지역별 비트코인에 대한 글로벌 규제 환경을 포괄적으로 살펴봅니다.
이 글은 각기 다른 규제 접근 방식을 가진 여러 지역의 법적 동향에 대한 개요를 제공하는 것을 목표로 합니다. 다음과 같은 주요 섹션으로 나뉩니다.
1) 미국
2) 영국 및 영연방
3) 유럽 연합
style="text-align: 왼쪽;">4) 아시아
5) 라틴 아메리카
6) 중동
7) 아프리카
7) 아프리카
1. 미국
글로벌 금융 리더인 미국은 규제 결정에 있어 국내외적으로 광범위한 영향력을 가지고 있습니다. 따라서 비트코인의 현재와 미래의 법적 환경에 가장 큰 영향을 미칠 미국의 규제 전망을 심도 있게 살펴보는 것은 매우 중요합니다.
미국에서 비트코인의 법적 지위를 이해하려면 암호화폐 규제에서 다양한 연방 기관의 역할을 분석해야 합니다. 이러한 기관은 다른 국가에서도 유사한 기능을 수행하는 경우가 많으므로 각 기관의 역할을 이해하면 글로벌 규제 동향을 추적하는 데 도움이 될 수 있습니다.
1) 금융범죄단속네트워크(FinCEN)
역할 FinCEN은 미국 재무부 산하 부서로 금융 시스템을 불법으로부터 보호하는 업무를 담당합니다. 금융 시스템을 보호하고, 자금 세탁을 방지하며, 금융 정보를 수집 및 분석하여 국가 안보에 기여합니다.
규제 2013년 FinCEN은 가상 화폐의 관리자와 거래소를 은행비밀법에 따라 자금 서비스업으로 분류하는 지침을 발표했습니다. 이 분류에 따라 이들은 등록, 보고 및 기록을 유지해야 합니다.
임팩트 비트코인 거래 플랫폼과 일부 지갑 서비스 제공업체는 자금세탁방지(AML) 및 고객알기제도(KYC) 정책을 시행해야 합니다. 규제 대상 플랫폼에서 거래할 때 사용자는 신원 확인을 요구받을 수 있습니다.
2) 국세청(IRS)
역할 IRS는 연방 세법을 집행하고 세금을 징수할 책임이 있습니다.
규정 2014년 IRS는 비트코인 등의 가상 화폐를 연방 세금 목적상 재산으로 간주하는 공지 2014-21을 발표했습니다. 따라서 재산 거래에 적용되는 일반적인 세금 원칙이 가상 화폐 거래에도 적용됩니다. 또한 2024년부터 새로운 규정에 따라 기업은 1만 달러를 초과하는 암호화폐 거래에 대해 신고해야 합니다.
사용자와 투자자는 세금 신고서에 비트코인 거래와 보유 자산을 신고해야 합니다. 비트코인의 판매 또는 교환에 따른 자본 이득 또는 손실은 과세 대상입니다. 채굴자는 비트코인을 받을 때 공정 시장 가치로 소득으로 신고해야 합니다.
3) 증권거래위원회(SEC)
역할 SEC의 임무는 투자자를 보호하고 공정하고 효율적인 시장을 유지하며 자본 형성을 촉진하는 것입니다.
규제 SEC는 비트코인 자체는 증권으로 간주되지 않지만 다른 디지털 자산, 특히 초기 토큰 공개(ICO)를 통해 발행된 자산은 하우위 테스트에 따라 증권으로 분류될 수 있음을 분명히 했습니다.SEC는 이러한 증권형 디지털 자산의 발행 및 판매를 규제할 책임이 있으며, 이를 위해 다음을 수행합니다. 연방 증권법을 준수하도록 규제할 책임이 있습니다.
투자자는 증권으로 간주될 수 있는 디지털 자산을 구매할 때 주의를 기울여야 합니다. 이러한 자산의 거래를 제공하는 플랫폼은 국내 증권 거래소 플랫폼으로 등록해야 할 수 있습니다. 이를 준수하지 않을 경우 사용자가 해당 플랫폼에서 비트코인을 보유하기만 하더라도 강제 조치, 벌금, 투자금 손실이 발생할 수 있습니다.
4) 상품선물거래위원회(CFTC)
역할 CFTC는 선물, 스왑 및 특정 유형의 옵션을 포함한 미국 파생상품 시장을 규제할 책임이 있습니다. .
규제 CFTC는 비트코인 및 기타 가상화폐를 상품거래법(CEA)에 따라 상품으로 분류합니다. 이 분류에 따라 CFTC는 암호화폐 파생상품 시장에 대한 규제 권한과 현물 시장에서의 사기 및 조작에 대한 집행 권한을 갖게 됩니다.
비트코인 선물, 옵션 또는 기타 파생상품 거래에 영향을 미치는 사용자는 투자자 보호를 강화하기 위해 사기나 조작에 대해 시장을 적극적으로 모니터링하는 CFTC의 규제를 적용받지만 추가 규제 의무도 준수해야 합니다.
2. 영국 및 영연방
영국 및 영연방 국가의 법적 체계는 미국과 대체로 유사하지만 사용자가 접근할 수 있는 특정 규제 및 거래 플랫폼 측면에서 몇 가지 차이가 있습니다.
1) 영국
영국은 핀테크 및 블록체인 혁신 분야의 글로벌 리더로 자리매김하고 있으며, 업계 활성화를 위한 포괄적인 규제 조치를 마련하여 다음과 같이 병행하고 있습니다. 소비자 보호를 병행하고 있습니다.
금융행위감독청(FCA): 암호화폐 비즈니스 규제를 담당하며, 모든 암호화폐 기업이 자금세탁방지(AML) 및 고객알기제도(KYC) 기준을 준수하고 등록하도록 의무화합니다.
광고에 대한 새로운 규정: 2024년부터 암호화폐 자산을 대상으로 하는 모든 광고는 개인 투자자를 오도하지 않도록 FCA에 등록된 회사의 승인을 받아야 합니다.
세금 정책: 영국 국세청(HMRC)은 암호화폐를 양도소득세가 부과되는 재산으로 취급합니다.
2) 캐나다
암호화폐 거래 플랫폼: 캐나다에서 암호화폐 거래 플랫폼은 자금 서비스 사업자(MSB)로 간주되며 캐나다의 금융거래 및 보고서 분석 센터(FINTRAC)에 등록해야 합니다.
세금 정책: 캐나다 국세청(CRA)에서는 비트코인을 상품으로 간주합니다. 비트코인 거래는 물물교환 거래로 간주되며 수익금은 상황에 따라 소득세 또는 자본이득세가 부과됩니다.
3) 호주
거래 플랫폼 라이선스: 모든 암호화폐 거래 플랫폼은 호주 거래소 보고 및 분석 센터(AUSTRAC)에 등록해야 합니다. 엄격한 AML/KYC 기준을 충족해야 합니다.
과세: 암호화폐는 호주국세청(ATO)에서 자산으로 취급하므로 양도소득세가 부과됩니다.
새로운 규제 요건: 거래 플랫폼은 규제 및 감사 목적을 위해 모든 거래 정보를 기록해야 합니다.
3. 유럽연합
유럽연합은 암호화폐 규제 분야의 글로벌 리더이며 디지털 자산 시장을 위한 가장 포괄적인 프레임워크 중 하나를 도입했습니다. -암호화 자산 규제(MiCA)를 도입했습니다. 이 조화로운 프레임워크는 모든 회원국의 암호화폐에 적용됩니다.
MiCA는 비트코인, 스테이블 코인, 증권형 토큰을 포함한 다양한 암호화폐 자산 유형을 다루며 개인 투자자가 암호화폐 투자에 수반되는 위험을 명확히 이해할 수 있도록 하는 조항을 포함하고 있습니다. 발행자는 비즈니스 모델, 토큰 경제학 및 관련 위험을 설명하는 디지털 자산에 대한 자세한 백서를 작성해야 합니다.
라이센스 요건: 암호화폐 서비스 제공자는 EU에서 운영하려면 반드시 라이선스를 취득해야 합니다.
4. 아시아
일본과 싱가포르의 느슨한 규제 체계부터 인도의 규제 혼란과 불확실성, 중국의 전면 금지에 이르기까지 아시아 국가들은 비트코인에 대한 규제 태도를 다양화했습니다. 다양한 규제 환경을 제시합니다.
1) 중국
중국은 본토에서는 엄격한 규제 정책을 채택했지만 홍콩의 블록체인 산업은 번성할 수 있도록 허용하고 있습니다.
본토 정책: 2017년 중국은 ICO를 금지하고 자국 내 암호화폐 거래 플랫폼을 폐쇄했습니다. 동시에 정부는 높은 에너지 소비와 효과적인 통제의 부재에 대한 우려로 비트코인 채굴을 단속하기 위한 노력을 강화했습니다.
홍콩 정책: 이와 대조적으로 홍콩 정부는 소매 거래를 촉진하고 기관 투자를 유치하기 위한 새로운 규정을 도입하여 홍콩을 디지털 및 웹3.0 혁신의 허브로 자리매김했습니다.
2) 일본
일본은 오랫동안 암호화폐 규제를 선도해온 국가로, 2017년 최초로 비트코인을 법적 재산으로 인정했습니다. 일본 금융청(FSA)은 현재 거래 플랫폼에 보안, 자본금, 자금세탁방지(AML) 절차 등 보다 엄격한 운영 요건을 부과하고 있습니다.
3) 한국
한국은 세계에서 가장 활발한 암호화폐 시장 중 하나로, 2023년에 암호화폐 거래의 투명성 개선과 AML 규정 강화를 목표로 하는 새로운 법안을 통과시켰습니다. 투명성 개선 및 AML 규정 강화. 한국은 암호화폐 거래 플랫폼에 대한 규제를 점점 더 강화하여 상세한 기록을 보관하고 의심스러운 거래를 보고하도록 요구하고 있습니다.
4) 싱가포르
싱가포르는 아시아에서 가장 암호화폐 규제에 우호적인 지역 중 하나로, 수많은 블록체인 스타트업과 암호화폐 거래 플랫폼. 싱가포르는 소비자 보호를 강화하고 암호화폐 산업의 책임 있는 발전을 촉진하는 보다 포괄적인 규제 체제를 도입했습니다.
5) 인도
2024년 현재 인도는 여러 법안이 발의되었지만 아직 포괄적인 암호화폐 법안을 통과시키지 못했습니다.
입법 현황: 비트코인 등 모든 사적 암호화폐를 금지하려는 암호화폐 및 공식 디지털 통화 규제 법안은 2021년부터 계류 중입니다.
세금 정책: 불확실한 규제 환경에도 불구하고 인도 정부는 도박 등 다른 투기성 투자에 대한 세금 정책에 따라 2022년에 암호화폐 수익에 30%의 세금을 도입했습니다.
5. 라틴 아메리카
중남미에서는 암호화폐가 금융 생존, 투자 및 혁신 도구로 널리 사용되고 있습니다. 엘살바도르는 비트코인을 법정화폐로 채택한 최초의 국가로, 다른 라틴아메리카 국가들도 비슷한 움직임을 보이고 있습니다. 브라질과 아르헨티나 같은 국가에서는 시장을 규제하고 기술 혁신을 장려하는 동시에 소비자를 보호하기 위해 적극적인 조치를 취하고 있습니다.
1) 엘살바도르
2021년 9월, 엘살바도르는 비트코인법을 제정하여 적절한 기술을 보유한 모든 기업이 비트코인을 결제 수단으로 허용해야 한다고 의무화했습니다. 결제 수단으로 받아들여야 합니다. 이 법에 맞춰 정부는 비트코인 거래를 지원하는 공식 지갑인 치보 월렛을 출시하여 일상적인 거래를 용이하게 했습니다.
엘살바도르 정부는 2024년까지 다음과 같은 주요 조치를 통해 비트코인 도입을 적극적으로 추진할 계획입니다:
국내 비트코인 ATM 네트워크 확대. 전국 비트코인 ATM 네트워크의 범위를 확장합니다.
시민들의 비트코인 이해와 사용을 돕기 위한 더 많은 교육 프로그램 시작.
비트코인을 채택하는 기업에 보조금과 인센티브를 제공합니다.
비트코인 채굴을 위한 지열 화산 발전소를 건설합니다.
2) 브라질
브라질은 암호화폐 규제에 있어 남미에서 가장 진보적인 국가 중 하나입니다. 2023년에 브라질은 은 암호화폐 시장에 대한 명확한 규제 가이드라인을 제공하는 것을 목표로 하는 포괄적인 법안을 통과시켰습니다. 이 법안에 따르면 암호화폐 거래 플랫폼은 관련 규제 기관에 등록해야 합니다.
3) 아르헨티나
아르헨티나에서는 암호화폐가 인플레이션과 경제 불안정에 대한 헤지 수단으로 큰 인기를 얻고 있습니다. 아르헨티나 정부는 빠르게 성장하는 암호화폐 시장을 통제하고 자본 유출을 방지하기 위해 규제 조치를 도입했습니다. 세금 정책에는 암호화폐 수익에 세금을 부과하고 거래 플랫폼이 사용자 활동을 정부에 보고하도록 의무화하는 것이 포함됩니다.
6. 중동
중동은 암호화폐 혁신의 활기찬 지역으로 빠르게 부상하고 있습니다. 아랍에미리트와 같은 국가는 글로벌 암호화폐 센터를 적극적으로 설립하고 있으며, 사우디아라비아와 같은 국가는 보다 신중한 접근 방식을 취하고 있습니다.
1) 두바이와 아부다비
두바이와 아부다비는 중동 지역에서 가장 포괄적인 규제 환경을 제공하면서 중동의 암호화폐 분야를 선도하고 있습니다.
두바이에는 세계 최초의 암호화폐 산업 전담 규제 기관인 가상자산규제청(VARA)이 있습니다.VARA는 두바이의 디지털 자산 규제를 담당하며 가상자산 서비스 제공업체(VASP)를 위한 라이선스 프레임워크를 지속적으로 확장하고 있습니다. 암호화폐 기업이 엄격한 자금세탁방지(AML) 및 고객알기제도(KYC) 요건을 준수하는 동시에 법적 요건을 충족할 수 있도록 지원하는 라이선스 프레임워크입니다.
반면 아부다비는 암호화폐 거래 플랫폼, 커스터디 서비스 및 블록체인 기반 기업에 대한 라이선스 및 규제 감독을 제공하는 아부다비 국제금융센터(ADGM)를 통해 별도의 규제 프레임워크가 있지만 똑같이 선진적인 규제 체계를 갖추고 있습니다.
2) 사우디아라비아
사우디아라비아는 보수적인 금융 정책을 반영하여 암호화폐에 대해 보다 신중한 접근 방식을 취하고 있습니다. 사우디아라비아 통화청(SAMA)은 아직 암호화폐를 전면 금지하지는 않았지만, 암호화폐 거래나 투자에 대해 여러 차례 경고한 바 있습니다.
7. 아프리카
아프리카 국가들은 아프리카 대륙의 풍부한 경제 및 사회적 상황을 반영하여 다양한 방식으로 암호화폐를 규제하고 있습니다.
1) 나이지리아
나이지리아는 높은 인플레이션과 전통적인 은행 서비스의 부족, 젊은 세대의 적극적인 디지털 금융 솔루션. 그러나 나이지리아 정부는 탈중앙화 암호화폐에 대해 신중하지만 유연한 태도를 보이고 있습니다. 나이지리아 중앙은행은 2021년에 은행의 암호화폐 거래를 금지했지만, 이후 이러한 입장을 점차 완화하고 있습니다.
2) 남아프리카공화국
아프리카에서 가장 발전된 금융 시스템을 갖춘 남아프리카공화국은 체계적이고 투명한 암호화폐 규제 프레임워크를 갖추고 있습니다. 남아프리카공화국 금융부문감독청(FSCA)은 금융 서비스법에 따라 암호화폐를 규제합니다. 디지털 자산은 2022년까지 남아공에서 공식적으로 금융 상품으로 인정되지 않으므로 거래 플랫폼과 서비스 제공자는 기존 금융 서비스와 유사한 법률과 규정을 준수해야 합니다.
8. 요약: 진화하는 환경
국경 없는 탈중앙화 기술을 규제하는 데 따르는 어려움을 반영하듯 비트코인의 글로벌 법적 환경은 끊임없이 변화하고 다층적인 역학 관계에 놓여 있습니다. 일부 국가에서는 비트코인의 혁신적 잠재력과 경제 성장을 적극적으로 수용하는 반면, 다른 국가에서는 금융 안정성과 보안에 대한 잠재적 위험을 더 우려하고 있습니다.
사용자와 투자자에게는 최신 규제 동향을 파악하는 것이 중요합니다. 법적 요건을 준수하면 위험을 줄일 수 있을 뿐만 아니라 암호화폐 시장의 합법성과 성숙도를 높일 수 있습니다.
투자자는 다음 사항에 유의해야 합니다.
1) 실사: 사용자는 해당 관할 지역에서 비트코인의 법적 지위에 대해 알고 있어야 합니다.
2) 기록 보관: 정확한 기록은 세금 신고 및 법률 준수를 위해 매우 중요합니다.
3) 전문가 조언: 법률 및 재무 전문가의 조언을 구하면 복잡한 규제 요건에 대처하는 데 도움이 될 수 있습니다.
이 조언은 전 세계적으로 비트코인과 관련 규제가 빠르게 성장하고 있는 상황에서 특히 중요합니다.
Brian
Weiliang
Joy
Miyuki
Alex