암호화폐 자금세탁 방지: 국제 규제와 점점 더 엄격해지는 공개 의무

저자: TaxDAO

세계화된 금융 환경에서 자금 세탁 활동은 비트코인 및 이더리움과 같은 암호화폐의 인기로 인해 새로운 특성과 트렌드를 보이고 있습니다. 이러한 도전에 대처하기 위해 국제기구, 지역 기구 및 각국 정부는 자금세탁 및 이와 관련된 불법 및 범죄 활동에 대처하고 금융 시스템의 보안을 보장하기 위해 자금세탁 방지 제도를 강화하고 개선하고 있습니다. 이 백서에서는 암호화폐 자산에 대한 자금세탁방지 제도의 기본 개념과 직면한 과제, 국제 규정 및 EU와 미국의 규제 사례를 요약하고 분석합니다.

1. 자금세탁방지 제도의 개요

1.1 자금세탁방지 제도

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자금 세탁은 불법적으로 취득한 자금이나 자산을 합법적인 것처럼 보이게 하기 위해 금융 또는 상업적 수단을 통해 처분하는 과정입니다. 이는 불법 수익의 외관을 합법적으로 보이게 하여 범죄자가 제한 없이 자금을 사용할 수 있도록 하기 위해 수행됩니다. 자금 세탁은 마약 거래, 사기, 횡령과 같은 범죄 활동과 관련이 있을 뿐만 아니라 테러 자금 조달, 부패, 탈세와도 밀접하게 연관되어 있습니다. 이는 경제와 사회에 심각한 피해를 입히고 금융 시스템을 불안정하게 만들며 범죄 활동을 조장하고 경제에 대한 정부의 통제를 약화시킵니다. 따라서 각국 정부는 이러한 행위를 방지하기 위해 엄격한 자금세탁 방지 조치를 시행하고 있습니다.

반면 자금 세탁 방지 시스템은 불법 자금의 세탁을 방지하고 대처하기 위한 일련의 법률, 규정 및 조치입니다. 자금세탁방지 시스템은 크게 내부 시스템과 외부 시스템의 두 가지로 구성됩니다. 내부 시스템 측면에서 금융 기관은 자금 세탁 방지 위험 준수 부서를 설립하고, 포괄적인 자금 세탁 방지 통제 메커니즘을 구축하고, 자금 세탁 방지 조치가 효과적으로 이행되도록 보장하고, 정기적으로 자금 세탁 방지 위험을 자체 평가해야 합니다. 외부 시스템 측면에서 금융 기관은 일반적으로 고객 실사, 의심스러운 거래 모니터링 및 보고, 기타 의무, 국제기구 및 국가 자금 세탁 방지 법규의 엄격한 준수를 수행해야 합니다.

1.2 자금세탁방지 시스템

1.2.1 국제 표준 및 기관

FATF(자금세탁방지 금융대책기구)는 1989년에 설립되었으며, 자금세탁 및 테러자금조달 방지를 위한 세계에서 가장 영향력 있고 권위 있는 표준 제정 기구입니다. FATF는 국내 입법, 법 집행 및 규제부터 국제 협력 및 금융 제재에 이르기까지 금융 및 비금융 기관을 모두 포괄하는 40개 권고안과 IX 특별 권고안을 통해 자금 세탁 및 테러 자금 조달 방지를 위한 표준의 틀을 제공합니다. 이 권고안은 국내 입법, 법 집행, 감독, 국제 협력 및 금융 제재에 이르기까지 금융 기관과 비금융 기관 모두를 대상으로 하며, 고객 신원 확인, 의심스러운 거래 기록 및 보고, 거래 기록 유지 등 관련 부문에 구체적인 요구 사항을 부과하고 있습니다. 동시에 FATF는 국가 자금세탁방지 시스템의 발전을 촉진하기 위해 더 높은 평가 기준과 엄격한 상호 평가 절차를 개발하는 데 힘을 쏟고 있습니다.

유엔은 전 세계적인 자금세탁 방지 협력을 촉진하기 위한 효과적인 국제 협력 메커니즘을 구축하기 위해 2000년과 2003년에 각각 팔레르모 협약과 유엔부패방지협약(UNCAC)을 공식화했습니다. 동시에 국제통화기금(IMF)과 세계은행도 기술 지원과 금융 감독을 통해 회원국의 자금세탁 방지 및 테러 자금 조달 메커니즘 강화를 지원했습니다.

1.2.2 지역 기구

유럽 연합(EU), 아시아태평양 자금세탁방지 그룹(APG), 중동 및 북아프리카 금융대책기구(MENAFATF)가 있습니다. 자금세탁방지기구는 현재 각 지역 내에서 설립된 AML 협력 기구입니다. 현재 중국은 영국, 독일 등 옵서버 국가와 세계은행, 아시아태평양경제협력체, 유럽연합 집행위원회 등 옵서버 국제기구를 포함한 41개 회원국 중 하나이며, MENAFATF는 APG와 구조가 유사하며 21개 회원국, 6개 옵서버 지역, 12개 옵서버 국제기구로 구성된 FATF형 지역기구입니다. . MENAFATF는 21개 회원국, 6개 옵서버 지역 및 12개 옵서버 국제기구로 구성된 FATF 방식의 지역기구라는 점에서 APG와 유사합니다.

지역기구는 FATF 실무그룹의 준회원이며 회원국이 APG 대표로 FATF 회의에 참여하는 APG와 같은 국제기구와 연계되어 있습니다. 이 조직은 FATF 표준을 기반으로 작업하고 지역 상호 평가를 수행합니다. 또한 MENAFATF는 FATF의 40개 권고안과 기타 국제기구의 자금세탁 방지 권고에 따라 설립되었다고 밝혔습니다.

1.2.3 국가 시스템

각 국가는 법률, 규정, 금융 정보 부서, 감독 및 집행을 통해 행정부 차원에서 자금 흐름에 대한 통제를 시행하고 있습니다. 자금 흐름 통제는 자금 세탁 범죄를 방지하기 위해 행정부의 다양한 부서를 통해 수행됩니다. 예를 들어, 중국에서는 자금 세탁이 형사법 체계에 포함되며, 자금 세탁 범죄를 저지른 개인은 징역형과 벌금형을 선고받을 수 있습니다. 미국은 은행비밀법(은행비밀법) 등을 통해 금융기관 실사 절차 및 정부와의 정보 공유를 통해 엄격한 요건을 제시하여 정부가 의심스러운 거래에 대해 적시에 주의를 기울이고 관련 처리를 할 수 있도록 하고 있습니다.

2. 자금세탁방지 제도에 대한 암호자산의 도전 

2.1 암호자산의 익명성 

2.1 암호자산

암호화폐 거래는 익명으로 이루어지며, 각 거래는 블록체인에 기록되지만 거래 당사자 양쪽의 실제 신원을 확인하기는 어렵습니다. 계정 정보는 암호화된 디지털 코드로 식별됩니다. 가상자산이 주소 간에 전송될 때 한 주소와 다른 주소를 연결하거나 거래 주소 정보 외에는 코드를 배후에 있는 사람의 신원과 연관 짓는 것이 어렵습니다. 이러한 익명성으로 인해 자금 세탁자는 자신의 신원과 자금 출처를 쉽게 숨길 수 있으며, 그 결과 가상자산은 자금 세탁 도구로 사용될 가능성이 매우 높습니다. 특히 코인 믹서와 같은 기술은 여러 사용자의 거래를 섞어 특정 자금의 흐름을 추적하기 어렵게 만들 수 있어 자금세탁자가 자금의 출처와 목적을 쉽게 숨길 수 있어 가상자산의 자금세탁 위험성이 더욱 높아집니다. 관련 사례는 이 글의 뒷부분에서 소개해드리겠습니다.

2.2 가상자산의 빠른 이동성과 국경 없음

인터넷이나 가상 거래 플랫폼에서 가상자산은 전 세계 여러 계정 간에 전송할 수 있습니다. 가상자산은 전 세계 다른 계정 간에 마음대로 이체할 수 있으며, 언제 어디서나 결제하거나 서비스를 구매하는 데 사용할 수 있으며, 이러한 이체 및 결제는 일반적으로 매우 짧은 시간 내에 완료될 수 있습니다. 그 결과 자금 세탁 자금을 모니터링하고 동결하는 것이 더욱 복잡하고 어려워졌습니다. 동시에 가상 자산은 여러 국가의 금융 인프라 분포에 의존하여 국가 간 송금을 완료할 수 있는데, 이는 가상 자산에 대한 자금세탁 방지법이 다른 국가가 다르기 때문에 관할권의 자금세탁 방지 법적 메커니즘이 약한 가상 자산 시스템의 구성 요소는 자금 세탁 행위가 큰 편의를 가져올 수 있기 때문입니다.

2.3 암호화 자산의 전환 가능성

대부분의 국가와 지역에서 가상자산은 현실 세계에서 법정화폐로 교환할 수 있습니다. 예를 들어 현금, 자금 이체 업체, 은행 송금, 신용카드 등 다양한 결제 수단을 통해 가상자산 네트워크 시스템 안팎으로 자금을 이체하여 상호 전환할 수 있습니다. 이 시점에서 암호화폐를 통해 다양한 자산을 전환할 수 있으므로 규제되지 않은 자금 이체가 편리하고 실현 가능합니다. 일부 국가에서는 암호화폐 자산의 교환이 엄격하게 규제될 수 있지만, 이는 교환 행위의 비용만 증가시킬 뿐 회색지대에 있는 교환 행위를 근본적으로 제한하지는 않습니다.

2.4 탈중앙화 관리

암호자산 거래는 대부분 거래소를 관리할 수 있는 단일 주체가 없는 탈중앙화 거래소(DEX)를 통해 이루어집니다. 탈중앙화 모델에서는 단일 주체가 고객알기제도(KYC)를 수행하거나 의심스러운 거래를 신고할 의무가 없기 때문에 사용자가 관할권 간에 자금을 이동하고 규제를 피할 수 있기 때문에 규제가 어렵습니다.

2.5 가상자산 거래의 취소 불가능성

가상자산 거래가 체결되면 트리거된 계약이 자동으로 실행되어 블록체인에 기록됩니다. 블록체인에 기록되며, 블록체인 기술의 불변성은 가상자산 거래에 취소 불가능성 또는 가역성을 부여합니다. 분쟁 발생 시 고객에게 송금을 취소할 수 있는 기능을 제공하는 정부 및 기타 기관에서 관리하는 전자 화폐 시스템과 달리, 가상 자산 거래의 취소 불가능성은 가상 범죄 자산의 추적 및 복구에 문제를 일으킵니다.

3. 국제 암호화 자산 자금세탁방지 규정

3.1 주요 국제 기구<

3.1.1 자금세탁방지기구(FATF)

국제무대에서는 여러 관련 기관에서 암호화폐 자산의 자금세탁을 권고하고 규제하고 있습니다. 행동을 권고하고 규제하고 있으며, 그 중 국제자금세탁방지기구(FATF)가 가장 큰 역할을 담당하고 있습니다. 가장 중요한 국제 자금 세탁 방지 및 테러 방지 기구인 FATF는 지속적인 개정과 발전을 통해 "가상 자산"(VA)과 "가상 자산 서비스 제공자"(VASP)에 대한 명확한 정의를 추가하여 40개 권고안 중 15조를 개정했습니다. 국제적으로 통일된 용어를 만들기 위해 "가상자산" 및 "가상자산 서비스 제공자"(VASP)가 추가되었습니다. 이를 바탕으로 가상자산 및 가상자산 서비스 제공업체에 대한 위험 기반 접근법에 대한 업데이트 지침(가상자산 및 가상자산 서비스 제공업체에 대한 업데이트 지침이라고도 함)이 발표되었으며, 회원국은 VA 및 VASP에 대한 명확한 정의와 함께 "가상자산"이라는 용어에 대한 명확한 정의를 제공해야 합니다.

3.1.2 국제통화기금(IMF)

국제적으로 그리고 회원국의 법률 시스템 내에서 자금세탁방지(AML) 기준을 개발하는 데 IMF가 도움을 주었습니다. 자금세탁방지(AML), 대테러자금조달(CFT) 및 확산방지 금융 정책을 개발했습니다.

IMF는 2000년 AML 업무를 확대하고 2001년 9월 11일 테러 공격 이후 테러 자금 조달 방지를 포함하도록 확대했으며, 2004년 IMF 집행이사회는 AML/CTF 평가 및 역량 강화에 합의했습니다. 의 정기 업무로 지정했으며, 2018년에는 5년 정책 검토 주기의 일환으로 IMF 집행이사회가 IMF AML/CFT 전략을 검토하고 향후 업무에 대한 전략적 지침을 제공했습니다.

IMF는 회원국 방문을 통해 양자(또는 다자) 감시를 수행하여 회원국 정책이 주변국과 세계 경제에 미치는 영향을 분석하고, 위에서 설명한 동향과 분석에 대한 정기 보고서를 발간하여 각국의 국제 AML/CFT 기준 준수 여부를 평가할 계획을 세우고 있습니다. 상황을 파악하고 미비점을 해결하기 위한 계획을 세울 수 있도록 지원합니다.IMF는 금융 부문 평가 계획(FSAP)을 포함한 다른 업무에서도 AML/CFT를 고려합니다. 경우에 따라 IMF의 대출 프로그램에 AML/CFT를 통합하고 회원국과 협력하여 AML/CFT 평가 및 역량 강화 활동을 진행하기도 합니다.

암호자산 자금세탁방지 규제에 대한 FATF의 권고안은 각국의 암호화폐 자금세탁방지법 제정에 풍향계 역할을 하고 있으며, 가상자산 및 가상자산 서비스 제공자에 대한 국제 기준을 제정한 이후 여러 국가에서 새로운 법 제도를 잇따라 도입하고 관련 기술을 개발하여 다음과 같은 문제를 해결하고자 노력하고 있습니다. 가상화폐 규제 부재. 국제자금세탁방지기구는 전통적인 자금세탁방지 규정을 채택하고 이를 번역하여 적용하고 있습니다.

FATF는 전통적인 자금세탁방지법을 가상자산으로 확장했습니다. 가상자산은 자금세탁 방지와 관련된 현행 법률 및 제도의 적용을 받으며, 자금세탁, 테러 자금 조달 및 확장 자금 조달에 가상자산이 악용되는 것을 방지하기 위해 FATF는 자금세탁 범죄를 모든 유형의 재산으로 확대하고, 국가는 자금세탁 범죄에 대한 적용 조치를 가상자산과 관련된 범죄 수익으로 확대해야 하며 몰수 및 가압류, 동결 조치, 경제 제재 등을 가상자산에도 적용해야 하고, 국가는 또한 다음을 유지해야 한다고 권고하고 있습니다. 가상자산이 재산법상 어떻게 분류되는지에 관계없이 관할 당국이 동결, 압수, 몰수한 가상자산에 대한 통계 데이터; 국가는 자금세탁방지 및 테러자금조달방지(AML/CFT) 요건을 준수하지 않는 VASP 또는 그 이사 및 임원에게 효과적이고 적절하며 설득력 있는 민사, 행정 또는 형사 제재를 부과해야 합니다. "

FATF의 지침에서 FATF는 다음과 같이 명시하고 있습니다: FATF의 거의 모든 권고사항은 VASP의 자금세탁 위험과 직간접적으로 관련이 있으며, 이는 가상자산 서비스 제공자(VASP)가 다음과 같은 요건을 준수해야 한다는 의미이기도 합니다. "이는 또한 VASP가 금융기관 및 지정 비금융 사업 및 전문직(DNFBP)과 동일한 자금세탁 방지 및 테러 자금 조달 방지 의무를 준수해야 한다는 것을 의미합니다."라고 설명합니다.

동시에 FATF는 가상 자산에 대한 기존 제도를 업데이트했습니다. 자금 세탁 방지 조치의 일부는 40개 권고안에 대한 업데이트입니다. 가장 중요한 FATF 규정 중 하나는 "여행 규칙"입니다. 가상자산 송금의 모든 발신자와 수취인은 신원 확인 정보를 교환해야 하며, 해당 정보가 정확한지 확인해야 한다는 내용입니다. 이 규칙은 모든 VASP, 금융 기관 및 의무 대상 단체에 적용됩니다. 이 규칙은 40개 권고안 중 제16조인 '송금 규칙'에 해당하며, 송금 과정에서 정보 체인의 무결성을 보장하고 금융 기관이 이를 감독하고 동결 조치를 취할 수 있는 권한을 갖도록 규정하고 있습니다. 2021년 검토에 따라 여행 규칙의 적용 범위는 개인 암호화폐 지갑, 비동일성 워런트(NFT), 탈중앙화 금융(DeFi) 등 다양한 새로운 암호화폐 상품과 서비스로 확대될 예정입니다.

3.2.2 IMF의 관련 조치에 대한 해석

국제 통화 협력을 촉진하고 국제 무역을 촉진하는 것이 IMF의 사명입니다, 지속 가능한 경제 성장을 촉진하고 국제수지에 어려움을 겪는 회원국에 지원을 제공하는 것입니다. 이를 바탕으로 IMF는 국제기구의 거시적 관점에서 암호화폐 자산의 자금세탁 방지, 국제 협력을 촉진하기 위한 양자(또는 다자) 감독, 새로운 기술 도구의 개발을 위한 국제 기준을 명확히 하는 역할을 수행해 왔습니다.

IMF는 암호화폐 자산에 대한 FATF의 AML 표준을 지지하며, 금융 부문 평가 프로그램(FSAP)과 함께 각국의 AML/CFT 준수 여부를 평가할 수 있습니다. 이 규칙은 암호화 자산 AML 정책을 다루기보다는 감독 수단을 통해 국제 표준의 이행을 보장하고, 각국의 AML 위험을 평가하여 개선을 권고하며, 평가 보고서에 각국의 준수 위험을 공개함으로써 국가 간 위험 정보 공유와 투명성을 강화하고 보다 건강한 국제 협력을 촉진하는 데 초점을 맞추고 있습니다. 이러한 조치는 암호화폐 자산으로 인한 자금세탁 위험을 어느 정도 줄일 수 있는 측면에서도 마찬가지입니다.

동시에 암호화폐 자산과 탈중앙화 금융(DeFi)의 발전과 함께 자금세탁방지 기술도 그에 따라 발전하고 업그레이드해야 하며, IMF는 거시적 차원에서 새로운 유형의 자금세탁 위험을 적시에 식별하고 다양한 유형의 위험에 대한 연구와 보고서를 수행하여 향후 자금세탁방지 활동에 전략적 지침과 함께 제공하고 있습니다. IMF는 또한 새로운 유형의 자금세탁 기술 개발에도 힘쓰고 있습니다.

4. EU 및 미국 암호화폐 자산 AML 규정

4.1 EU

4.1 EU 

4.2 EU 및 미국 암호화폐 자산 AML 규정

4.3 EU 

4.1.1 EU의 암호화 자산 시장법(MiCA)의 개요

지난 2년 동안 유럽은 점차 암호화폐를 장려해 왔습니다. 지난 2년간 유럽은 암호화폐 자산에 대한 자금세탁방지 법안을 점진적으로 추진해 왔으며, 그 결과는 올해(2024년) 정식으로 시행될 암호화폐 자산 규제 법안(MiCA)에 주로 반영되어 있습니다. 이 규제는 EU 27개국에서 암호화 자산, 토큰화된 자산, 스테이블코인을 발행 및 거래하는 기업은 적절한 라이선스를 취득해야 하며, 스테이블코인 발행자는 적절한 준비금을 보유하도록 요구합니다. EU 차원에서 이 법의 규제 기관은 유럽은행감독청(EBA)과 유럽증권시장감독청(ESMA)이며, 회원국은 자체적으로 책임 있는 기관을 지정합니다. 이 규정을 통해 EU는 세계 최초로 암호화폐 라이선스 제도를 시행하는 주요 관할권이 되었으며, 암호화폐 자산의 거래를 추적하기 쉽게 만들어 탈세와 자금 세탁을 방지하는 조치를 시행하고 있습니다. 암호화폐 거래소 FTX, 암호화폐 헤지펀드 알라메다 리서치, 암호화폐 대출 플랫폼 블록파이 등이 연이어 붕괴하고, 암호화폐 시장의 잦은 채굴 사태가 발생하자 EU는 엄격한 규칙과 규제를 통해 금융 위험을 안정시키고 시장과 소비자를 보호하겠다는 입장입니다.

4.1.2 MiCA가 규제하는 토큰 유형

암호자산이 다른 자산의 가치에 고정될 필요가 있는지 여부에 따라 분류합니다. MiCA는 암호화 자산을 전자 화폐 토큰(EMT), 자산 참조 토큰(ART) 및 기타 토큰으로 분류합니다. a. 전자 화폐 또는 전자 화폐는 공식 화폐의 가치만을 참조하여 이를 고정하기 위한 것으로, 동전이나 종이 화폐를 대체하는 b. 하나 이상의 공식 통화를 포함한 다른 가치나 권리 또는 이들의 조합을 참조하여 가치를 고정하기 위한 ART는 전자 화폐 이외의 자산으로 뒷받침되는 다른 모든 암호화 자산을 포함합니다. c. 하나 이상의 공식 통화를 포함한 다른 가치나 권리 또는 이들의 조합을 참조하여 가치를 고정하기 위한 EMT는 공식 통화를 포함한 다른 가치나 권리 또는 이들의 조합을 참조하여 가치를 고정합니다. 예를 들면 스테이블코인 USDT, 미국 달러로 뒷받침되는 USDC, 국채 등이 있습니다.

전자 화폐(EMT)와 자산 참조 토큰(ART)은 현재 EU 규제의 주요 대상이며, 탈중앙화 금융(DeFi)의 정보 구조는 기존 금융과 다르기 때문에 NFT는 다음과 같은 특징이 있습니다. 고유성과 대체 불가능성을 가지고 있기 때문에 MiCA는 당분간 규제 대상에 추가하지 않았습니다.

4.1.3 암호자산 분류를 위한 규제 요건

전자화폐(EMT) 발행자의 경우, MiCA는 다음과 같은 요건을 가지고 있습니다. 전자화폐 발행자는 1) 공식 라이선스를 취득하고, 2) 백서와 마케팅 정보를 웹사이트에 공개적으로 게시하며, 허위 진술에 대한 책임을 지고, 3) 발행 및 상환에 대한 시장 규칙을 준수하고, 4) 금액 수령 시 액면가로 토큰을 발행하고 보유자가 언제든지 액면가로 토큰을 상환할 수 있으며, 5) 신용 기관에 별도의 계정을 개설하고 받은 자금을 동일 통화, 안전성이 높은 자산에 투자해야 합니다. 저위험 자산에 투자합니다.

자산 참조 토큰(ART)의 경우 발행자는 1) EU 또는 해당 국가의 인가를 받은 EU 내 법인 또는 회사, 2) 국가 당국의 허가를 받은 암호화 자산 백서를 보유한 신용 기관, 3) 언제든지 시장 가치로 ART를 상환할 수 있는 보유자, 4) 백서 및 마케팅을 웹사이트에 공개적으로 게시하는 자이어야 합니다. 백서 및 마케팅 정보를 웹사이트에 공개하고 허위 내용 및 허위 진술에 대한 책임을 질 것, 5) 효과적이고 투명한 절차를 수립하고 유지할 것, 6) 토큰 보유자에 대한 부채를 충당할 수 있도록 항상 충분한 자산 보유량을 유지할 것.

4.1.4 유럽은행감독청(EBA)

현대 토큰 보유자, 특정 가치 또는 일정 규모의 거래 횟수를 가진 토큰 보유자. 자금세탁, 테러 등의 위험이 높거나 개인 지갑, 코인 믹서 등의 기술이 포함된 거래의 경우 유럽은행감독청(EBA)이 해당 거래를 인수하게 되며, 이때 EBA는 분산원장기술(DLT)을 통해 암호화폐 자산의 출처와 목적지 정보를 탐지하는 등 추가 모니터링을 실시합니다.

2024년 7월, EBA는 2024년 12월 30일에 발효될 것으로 예상되는 여행 규칙 가이드라인을 발표했으며, EBA는 새로운 여행 규칙 세트를 발표할 예정입니다. 여행 규칙 가이드라인은 자금 및 암호화폐 자산 송금 시 반드시 휴대해야 하는 정보를 자세히 설명하며, 결제 서비스 제공자(PSP), 중간 결제 서비스 제공자(IPSP), 암호화폐 자산 서비스 제공자(CASP), 중간 암호화폐 자산 서비스 제공자(ICASP)가 수행하는 암호화폐 자산 송금의 송금인과 수취인에 대한 정보를 수집하고 검증해야 한다고 규정하고 있습니다. 누락되거나 불완전한 정보를 탐지하고 관리하며 자금 세탁(ML) 또는 테러 자금 조달(TF)과 관련된 위험을 항상 인지하고 있습니다.

4.1.5 자금세탁 및 테러자금조달 규제(TFR)

MiCA와 달리 자금세탁 및 테러자금조달을 관리하는 가장 포괄적이고 효과적인 방법인 자금이체규제(TFR)는 자금세탁 및 테러자금조달을 관리하기 위한 제도입니다. 자금세탁방지규정(TFR)은 암호화폐 자산에 대한 자금세탁방지(AML) 조치를 위한 보다 구체적인 요건을 제공하며, 2020년 5월 7일의 실행 계획 커뮤니케이션에서 EU는 규제 범위를 암호화폐 자산 서비스 제공 영역으로 확대하고, 특히 기술 혁신과 국제 표준 개발에 대응하기 위해 보다 상세하고 조화로운 규정을 확보하기 위해 EU 내 일관된 규제 프레임워크의 수립을 구체적인 조치로 포함할 것이라고 밝혔습니다. TFR은 암호화 자산 서비스 제공업체가 암호화 자산 송금 시 송금인과 수취인에 대한 정보를 첨부하여 암호화 자산 결제 체인에서 정보 전송을 보장하도록 요구합니다.

송금에 대한 FATF 권고안 16에 따르면, EU의 암호화폐 자산 자금 세탁 방지 정책의 일부인 자금 이체 규정(TFR)은 개인 식별 정보 없이 암호화폐 서비스 공급자(CASP)에서 암호화폐를 전송할 수 없도록 규정하고 있습니다. 계정 간 이체. 이는 거래소 고객이 비수탁 암호화폐 지갑으로 돈을 이체할 때 이체 금액이 1,000유로를 초과하는 경우 해당 지갑이 고객 소유임을 확인해야 한다는 FATF 지침의 트래블 룰을 VA 및 VASP에 맞게 변경한 것입니다. 자금 이체 규정 개정안은 암호화폐 자산 서비스 제공업체(CASP)가 암호화폐 자산의 이체를 추적할 수 있도록 여행 규칙 요건을 부과하는 내용을 담고 있습니다. 그러나 이 법안은 개인 식별 데이터 수집이 자금 세탁을 막는 데 도움이 되지 않는다는 우려와 함께 커뮤니티에서 엇갈린 평가를 받고 있으며, TRF가 EU의 개인정보 보호 헌장을 위반한다는 지적이 제기되고 있습니다.

4.2 미국

4.2.1 미국 암호화폐 자산 자금세탁 사례 - 헬릭스 코인 믹서 사건

미국의 암호화 자산 시장도 자금세탁 방지라는 도전에 직면해 있습니다. 게리와 래리 하몬이 운영하는 헬릭스 비트코인 믹서는 알파 베이와 같은 다크 웹 마켓 사용자에게 익명성을 제공해 불법 거래로 인한 자금 흐름을 감추는 데 도움을 준 혐의를 받고 있습니다. 이러한 불법 거래에는 마약, 총기 및 기타 불법 상품 거래가 포함되었습니다. 조사에 따르면 헬릭스는 3억 5,400만 달러 상당의 비트코인을 세탁했으며, 래리 하몬이 체포되었고 약 2억 달러 상당의 비트코인 4,400개를 압수당했습니다. 면허 없이 송금 사업을 운영한 행위는 미국 법무부로부터도 기소를 당했고, 금융범죄단속네트워크(FinCEN)는 래리 하몬을 은행비밀법 위반 혐의로 고발하여 최대 6천만 달러의 거액의 벌금을 부과했습니다. 2021년, 래리는 "자금 세탁 음모" 혐의에 대해 유죄를 인정했습니다. 2021년에 래리는 '자금 세탁 음모'에 대해 유죄를 인정했으며, 나머지 혐의는 정부의 직접적인 감독 아래에서만 인터넷을 사용하기로 정부와 합의하는 등 협조하는 대가로 기소가 취하되었습니다.

그리고 래리의 동생인 게리 하몬은 정부가 해당 기기에 저장된 비트코인을 회수하고 압수하려 한다는 사실을 알게 되자 래리의 자격 증명을 사용하여 기기에 저장된 비트코인 지갑을 다시 만들려고 시도했고, 712개 이상의 비트코인(당시 약 480만 달러 상당)을 몰래 자신의 지갑으로 이체했습니다. 그의 지갑으로 전송한 다음, 두 개의 온라인 비트코인 커밍글링 서비스를 통해 돈을 추가로 세탁하고 세탁된 비트코인을 사용하여 대규모 구매를 진행했습니다. 사기 행위가 발각된 후 게리는 사기를 통해 얻은 암호화폐와 기타 재산을 포기하기로 합의했으며 몰수 대상 재산의 총 가치는 2천만 달러를 초과했습니다.

이 사례에서 불법 자금 세탁의 중요한 도구인 '암호화폐 믹서'의 등장은 법 집행 기관에 새로운 과제를 안겨주었습니다. 코인 믹서는 자금 흐름의 사슬을 끊어 익명성을 제공하는 서비스입니다. 서로 다른 사용자의 암호화폐를 혼합한 다음, 혼합된 암호화폐를 각 사용자에게 재분배하여 외부 관찰자가 암호화폐의 출처와 목적지를 추적하기 어렵게 만들고 암호화폐 자산의 익명성을 강화하며 규제 기관이 암호화폐 자산을 모니터링하기 어렵게 만드는 것이 원리입니다.

4.2.2 암호화폐 자산에 대한 미국의 자금세탁방지 규제 조치

암호화폐 자산에 대한 미국의 자금세탁방지 규제 조치는 주로 FinCEN(금융 범죄 단속 기관)에서 시행하고 있습니다. FinCEN은 금융 시스템의 보안과 규정 준수를 보장하기 위해 시행하고 있습니다. 미국은 암호화폐와 관련된 여러 법률과 규정을 통과시켰으며, 가장 중요한 것은 위 사례에서 래리의 최종 선고에서 인용된 은행비밀법(BSA)으로, BSA는 금융기관, 카지노 및 기타 사업체가 고객 행동을 모니터링하고, 대규모 거래를 보고하고, 특정 거래를 기록하도록 요구합니다. 예를 들어, 현금 거래가 $10,000를 초과하는 경우 이를 보고해야 합니다(통화 거래 보고서, CTR이라고 함). 그러나 암호화폐 자산의 경우 기준 금액이 더욱 엄격하며, 금액에 관계없이 모든 혼합 코인 거래는 즉시 보고해야 합니다. 또한 은행은 연방법 위반이 의심되는 경우(의심스러운 활동 보고서, SAR)를 문서화하고 고객의 행동을 항상 모니터링해야 합니다. 동시에 은행은 신원 도용 및 자금 손실을 방지하기 위해 고객의 개인 정보를 기밀로 보호해야 할 의무가 있습니다.

동시에 암호화폐 자산 거래 플랫폼에 대한 규제 역시 자금세탁 방지 도구 중 하나입니다. 헬릭스 혼합 코인 사건에서 래리 하몬의 거래 플랫폼은 합법적으로 등록되지 않아 관련 규정을 위반했고, 따라서 래리 하몬은 또 다른 범죄에 해당합니다. 미국에서 암호화폐 자산 거래 플랫폼은 일반적으로 자금 서비스 사업체(MSB)로 간주되며 금융범죄단속네트워크(FinCEN)의 규제를 받습니다. FinCEN에 따르면 이러한 플랫폼은 자금세탁방지(AML) 및 고객알기제도(KYC) 법적 요건을 준수해야 합니다. 한편, 미국 법무부는 헬릭스 믹서가 "무허가 송금업 운영" 혐의를 받고 있으며, 이는 암호화폐 자산 거래 플랫폼에 대한 법적 차원의 규제가 불법 자금 세탁을 어떻게 제한할 수 있는지를 암시적으로 시사하는 주장입니다. FinCEN에 따르면 암호화폐 거래 플랫폼은 자금 서비스 사업(MSB)으로 간주되어 FinCEN에 등록하고 고객 신원 확인, 기록 보관, 의심스러운 활동 보고 등 AML 및 KYC 규정을 준수해야 하며, 플랫폼에서 제공하는 암호화폐가 증권으로 간주되는 경우 증권거래위원회(SEC)에 등록하고 연방 증권법을 준수해야 할 수 있습니다. 증권법은 투자자 보호와 거래 플랫폼의 투명성 및 공정성 보장에 중점을 두고 있으며, 선물 및 옵션과 같은 암호화폐 파생상품 거래를 제공하는 플랫폼의 경우 상품선물거래위원회(CFTC)에 등록하고 상품거래법을 준수해야 합니다. 일부 주에서는 암호화폐 자산 거래 플랫폼에 대해 더욱 엄격한 규제를 적용하기도 합니다. 이러한 규정 준수는 자금세탁 방지 이니셔티브를 더욱 강화합니다.

4.2.3 미국 내 암호화폐 자산의 자금세탁 방지 위험

그러나 암호화폐 자산에 대한 자금세탁 방지 규정에는 여전히 몇 가지 위험과 문제가 있습니다. 위험과 문제가 있습니다.

한편으로는 P2P 전환의 위험이 있습니다. P2P 거래는 암호화폐 서비스 제공업체가 진행하는 전환과 달리 암호화폐에서 법정화폐로 전환하는 것입니다. 이 과정에서 개인이나 단체는 암호화폐를 직접 법정화폐로 교환하거나, 공유 지갑 정보를 통해 암호화폐를 직접 교환하거나, 전통적인 은행 송금(예: 현금 교환, 전신 송금, 자동화된 청산소 송금 등)을 통해 해당 법정화폐를 교환합니다. 법정화폐 이체 자체는 두 당사자 간의 다른 형태의 거래와 다르지 않으며, 거래와 암호화폐 사이의 연관성은 비정상적인 거래 패턴을 조회하거나 모니터링해야만 감지할 수 있습니다. 또한 암호화폐 자산 보유자는 암호화폐 지갑을 사용하여 거래를 진행하는데, 이는 금융기관 규제를 완전히 우회하는 과정으로 등록 정보가 위조될 위험이 높습니다(예: 앞서 설명한 것처럼 게리 하몬이 동생의 자격 증명을 사용하여 지갑을 등록하고 비트코인을 전송한 경우).

다른 한편으로는 KYC 제도의 시행에 어려움이 있습니다. 암호화폐 서비스 제공자는 자금 이체 시 이름과 계좌번호를 포함한 고객 데이터를 금융기관에 전송해야 합니다. 그러나 암호화폐 서비스 제공업체의 기존 인프라가 충분한 정보를 제공하기에 충분하지 않고 정보 공유 프로세스의 거버넌스에 대한 기관 간 합의가 부족하기 때문에 KYC 규정은 시행에 어려움이 있습니다. 금융기관의 경우 KYC 정보를 얻기 위해 암호화폐 서비스 제공자의 사업, 고객 기반, 자금 출처 등을 파악해야 하며, 암호화폐 자산 서비스 제공자에게 고객 정보를 수집하고 제공하도록 요구해야 합니다. 그러나 특정 고객이 암호자산 서비스 제공자와 예금 관계를 맺고 있다는 사실을 파악하는 것은 어려운 일입니다. 고객이 법정화폐로 여러 번 거래하는 반면 암호자산 거래는 드물기 때문에 금융기관이 처음부터 암호자산 서비스 제공자를 파악하기는 어렵습니다. 이로 인해 헬릭스 코인 믹서와 같은 업체는 규제에도 불구하고 무허가 송금 사업을 할 수 있게 되었습니다.

이중 관점의 검토 시스템, 즉 블록체인 기술을 통한 거래 검토와 감사 추적은 이러한 위험을 최소화할 수 있는 방법이 될 수 있습니다. 그러나 블록체인 검토는 여전히 특정 체인에 국한되어 있고 특정 기술적 제약이 따르기 때문에 포괄적인 검토 시스템을 구축하려면 기술 발전과 제도적 개선이 필요합니다.

5. 암호자산 자금세탁방지 제도의 개요 및 전망

암호자산 자금세탁방지 제도는 아직 구축 초기 단계에 있으며, 향후에도 향후 점차 개선될 것이며, 그 개선은 주로 전통 금융의 자금세탁 방지 법률 시스템의 확장 및 업데이트에 달려 있습니다. 그러나 기술 수준에서 암호화폐 자산이 가져오는 장벽은 전통적인 자금세탁 방지 수단으로는 효과적으로 대응하기 어려울 수 있으며, 암호화폐 자산에 대한 자금세탁 방지 제도는 끊임없이 진화하고 새로운 도전에 적응하는 영역으로, 기술 발전과 글로벌 협력 강화에 따라 규제 당국이 암호화폐 자산을 이용한 자금 세탁을 방지하기 위해 보다 효과적인 조치를 취해야 할 것입니다. 앞으로는 전 세계적인 자금세탁 방지 노력을 촉진하기 위해 더 많은 국제 표준과 협력 메커니즘이 마련될 것으로 예상됩니다. 동시에 규제 당국은 소비자 권리 보호, 금융 혁신 촉진, 금융 위험 방지 사이의 균형을 찾아야 합니다. 암호화폐 자산의 특성과 위험에 대한 이해가 깊어질수록 AML 제도는 더욱 정확하고 효율적이 되어 글로벌 금융 안정성 유지에 기여할 수 있을 것입니다.