바이낸스 홀딩스 조사에서 중추적인 역할을 담당했던 미국 국세청(IRS) 범죄수사국이 암호화폐 탈세와 관련된 사건의 눈에 띄는 증가를 목격하고 있습니다. 국세청 범죄수사국 책임자인 짐 리에 따르면, 지난 한 해 동안 디지털 자산 조사의 약 절반이 세금 문제와 관련되어 있는 등 초점이 바뀌고 있다고 합니다.

변화하는 암호화폐 수사 환경

리는 3년 전에는 암호화폐 조사의 대부분(90% 이상)이 주로 자금세탁과 관련이 있었다고 밝혔습니다. 그러나 2022년 10월 1일부터 2023년 9월 30일까지의 회계연도에는 세금 관련 문제가 우선순위를 차지하여 조사의 50% 이상을 차지했습니다. 이러한 사례에는 자본 이득이나 채굴 활동으로 인한 소득을 신고하지 않은 것부터 암호화폐 보유를 고의적으로 비공개한 것까지 다양한 문제가 포함되었습니다.

국세청은 2023 회계연도 동안 범죄조사국이 최소 2,676건의 사건을 착수하는 등 암호화폐 세금 사기에 맞서 적극적으로 대응하고 있습니다. 이러한 조사를 통해 금융 및 세금 범죄와 관련된 370억 달러 이상의 거래가 밝혀졌습니다.

디지털 자산 보고에 대한 면밀한 조사 강화

짐 리는 디지털 자산의 채택이 증가하면서 세금 관련 조사가 급증하고 있다고 강조했습니다. 납세자가 자산을 보호하기 위해 의도적으로 암호화폐 소유권을 숨기는 고의적인 납세 의무 회피가 주요 조사의 초점입니다.

IRS는 2015년부터 암호화폐 시장 단속을 시작하여 100억 달러가 넘는 암호화폐 자산을 성공적으로 압수했습니다. 2019년에는 디지털 자산 탈세를 억제하기 위한 광범위한 노력의 일환으로 미국 납세자에게 모든 디지털 자산 거래를 신고하도록 하는 의무를 도입했습니다.

향후 규정 및 이해관계자 의견

앞으로 국세청은 암호화폐 비즈니스에 관여하는 브로커와 중개인을 대상으로 하는 새로운 규정을 적극적으로 마련하고 있습니다. 국세청은 2024년 1월 25일까지 다양한 이해관계자로부터 암호화폐 세금 신고 방안에 대한 의견을 수렴하고 있습니다. 2023년 미국 가족 계획법에 통합될 예정인 이 규정은 암호화폐 거래소와 중개인이 1만 달러를 초과하는 거래를 IRS에 보고하고 포괄적인 고객 지식과 거래 기록을 유지하도록 의무화할 것입니다.