Thế giới đã đồng bộ về các lệnh trừng phạt tiền điện tử của Nga

Trong chuyên mục Expert Take hàng tháng của mình, Selva Ozelli, luật sư thuế quốc tế và CPA, đề cập đến sự giao thoa giữa các công nghệ mới nổi và tính bền vững, đồng thời cung cấp những phát triển mới nhất về thuế, quy định AML/CFT và các vấn đề pháp lý ảnh hưởng đến tiền điện tử và chuỗi khối.

Theo Cao ủy Liên hợp quốc về người tị nạn, còn được gọi là Cơ quan tị nạn của Liên hợp quốc, gần 4 triệu người Ukraine đãchạy trốn nhà của họ kể từ khi bom bắt đầu rơi và đạn bắt đầu bay vào ngày 24 tháng 2, hầu hết hướng đến các nước láng giềng Trung Âu. Đồng thời, mọi người trên khắp thế giới cóđã gửi Theo Alex Bornyakov, thứ trưởng bộ chuyển đổi kỹ thuật số, hơn 100 triệu đô la quyên góp bằng tiền điện tử để hỗ trợ Ukraine. Điều này đòi hỏi Tổng thống Ukraine Volodymyr Zelenskyyđể ký một dự luật hợp pháp hóa tiền điện tử vào ngày 16 tháng 3.

Robby Houben, giáo sư tại Đại học Antwerp, đồng tác giả của một nghiên cứu cho Nghị viện Châu Âu về việc sử dụng bất hợp pháp tiền điện tử và chuỗi khối, đã xuất bản một bài báo vào ngày 1 tháng 3 có tiêu đề “Tài sản tiền điện tử là điểm mù trong lệnh trừng phạt chống lại Nga?” trong đó anh ấythôi thúc Các biện pháp trừng phạt tiền điện tử được thực hiện để tiếp tục làm cạn kiệt nguồn tài trợ cho cuộc xâm lược Ukraine của Nga. Rốt cuộc, Nga đã dẫn đầu một sáng kiến stablecoin đa quốc gia với BRICS (Brazil , Nga,Ấn Độ , Trung Quốc và Nam Phi) và các nước thuộc Liên minh Kinh tế Á-Âu. Năm nay, sáng kiến này dự kiến phát hành các loại tiền kỹ thuật số của ngân hàng trung ương (CBDC) sẽ được trao đổi trên điện thoại thông minh, bên ngoài hệ thống SWIFT và CHIPS.

Ngân hàng Thanh toán Quốc tế đã báo cáo vào ngày 22 tháng 3 rằng “Dự án Dunbar” — sự hợp tác với các ngân hàng trung ương của Úc, Malaysia, Singapore và Nam Phi — đã xác nhận rằngthanh toán CBDC xuyên biên giới là có thể về mặt công nghệ .

Có liên quan:Nga dẫn đầu sáng kiến stablecoin đa quốc gia

Houben nhấn mạnh trong bài báo của mình: “Các con số cho thấy rằng tài sản tiền điện tử đã được áp dụng khá rộng rãi trong khu vực và do đó, kịch bản này chắc chắn không phải là điều không tưởng”. Chính phủ Nga đã ước tính rằngtiền điện tử trị giá ít nhất 200 tỷ đô la , hay 12% thị trường chung, do người Nga nắm giữ. Nền tảng phân tích chuỗi khối Elliptic cóxác định hơn 400 nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo nơi người ta có thể sử dụng đồng rúp để mua tiền điện tử, hàng trăm nghìn địa chỉ tiền điện tử được liên kết với các cá nhân hoặc tổ chức có trụ sở tại Nga bị trừng phạt và 15 triệu địa chỉ tiền điện tử của Nga liên quan đến các giao dịch bất hợp pháp. Adam Zarazinski, Giám đốc điều hành của Inca Digital — công ty cung cấp dữ liệu tài sản kỹ thuật số và công nghệ phân tích cho Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai Hoa Kỳ và Bộ Quốc phòng — giải thích với tôi:

“Kể từ khi Nga xâm lược Ukraine vào ngày 24 tháng 2, trên Binance, giao dịch BTC/RUB đã tăng khoảng 10 lần và giao dịch USDT/RUB tăng khoảng 7 lần và sau đó bắt đầu giảm vào ngày 7 tháng 3 khi Visa và Mastercard rút khỏi Nga. Tương tự, lượng tìm kiếm trên Google của Nga về cách chuyển đổi đồng rúp sang Tether đã tăng gấp 5 lần trong cùng thời kỳ.”

Với việc chính phủ Thụy Sĩ dẫn đầu vào ngày 4 tháng 3, một làn sóng trừng phạt đồng bộ mở rộng đối với tiền điện tử bắt đầu giáng xuống Nga. Vào ngày 5 tháng 3, Singapore làm theo. Sau đó là Liên minh châu Âu vào ngày 9 tháng 3. Và vào ngày 11 tháng 3, Nhóm Bảy nước (G7) — bao gồm Canada, Pháp, Đức, Ý, Nhật Bản, Vương quốc Anh và Hoa Kỳ —thành lập các biện pháp trừng phạt “để buộc Putin phải chịu trách nhiệm về việc ông ta tiếp tục tấn công Ukraine và tiếp tục cô lập Nga khỏi hệ thống tài chính toàn cầu.”

Do quy định về tiền điện tử vẫn đang được nhiều quốc gia áp đặt các biện pháp trừng phạt này cân nhắc, tôi tự hỏi liệu cơ sở hạ tầng pháp lý của họ có cho phép thực hiện chúng khi nói đến tiền điện tử hay không. Đây là những gì tôi tìm thấy:

Có liên quan:Lực lượng đặc nhiệm tội phạm mạng giám sát hệ thống tài chính kỹ thuật số toàn cầu

Thụy sĩ

Thụy Sĩ là nước đầu tiên áp dụng các biện pháp trừng phạt chống lại Nga. Cùng ngày hôm đó, một thành viên quốc hội Thụy Sĩ đã đệ đơn khiếu nại hình sự chống lại Credit Suisse vì các vi phạm lệnh trừng phạt tiềm ẩn liên quan đến việc tiêu hủy các tài liệu cho vay của các nhà tài phiệt Nga, những người đã bắt đầu chuyển tài sản tiền điện tử trị giá hàng tỷ đô la của họ từ Thụy Sĩ sang Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất. Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhấtthông qua luật tiền điện tử toàn quốc đầu tiên vào ngày 9 tháng 3.

Isabelle Rösch, nhân viên báo chí của Bộ Tài chính Liên bang Thụy Sĩ, giải thích với tôi:

“Các quy định của sắc lệnh trừng phạt ngày 4 tháng 3 áp dụng cho tài sản tiền điện tử giống như cách chúng áp dụng cho các tài sản khác, bao gồm cả việc đóng băng tài sản đối với những người và tổ chức được liệt kê. Các công ty tiền điện tử/tổ chức tài chính phải thông báo cho chính quyền về các trường hợp thực thi lệnh trừng phạt tiền điện tử. Các cáo buộc hình sự áp dụng cho hành vi vi phạm các điều cấm theo Đạo luật Cấm vận năm 2002, mà sắc lệnh đề cập đến trong Điều 32.”

James Reardon, cộng sự cấp cao tại MLL Meyerlustenberger Lachenal Froriep có trụ sở tại Geneva, cho biết thêm: “Ví dụ: nếu ai đó – theo Điều 15, Đoạn 1 của Pháp lệnh – không đóng băng tài sản tiền điện tử thuộc sở hữu của một cá nhân hoặc tổ chức được liệt kê, thì người đó có thể phải chịu trách nhiệm hình sự bằng hình phạt tù lên đến một năm và khoản tiền phạt 500.000 franc (khoảng 534.000 USD). Trong những trường hợp nghiêm trọng, thủ phạm có thể bị phạt tù tới 5 năm và phạt 1.000.000 franc (khoảng 1.070.000 USD).

Có liên quan:Tại sao Thụy Sĩ đang trở thành một “quốc gia tiền điện tử” với thị trường ICO phát triển mạnh mẽ

Singapore

Singapore trở thành quốc gia châu Á đầu tiên áp đặt các biện pháp trừng phạt đơn phương đối với Nga, thông qua Cơ quan tiền tệ Singapore (MAS), bao gồm cả các giao dịch tiền điện tử, vì cuộc xâm lược Ukraine. Các lệnh trừng phạt đãchi tiết trên trang web của Bộ Ngoại giao.

Jacqueline Ong, phó giám đốc truyền thông của MAS, đã nói với tôi trong một cuộc phỏng vấn: “Các biện pháp trừng phạt áp dụng như nhau đối với tất cả các tổ chức tài chính (FI) ở Singapore, bao gồm cả các nhà cung cấp dịch vụ mã thông báo thanh toán kỹ thuật số. Điều này nhằm đảm bảo rằng hệ thống tài chính của Singapore không bị ảnh hưởng bởi các nỗ lực lách luật trừng phạt, do có mối liên kết chặt chẽ giữa các bên tham gia khác nhau trong hệ thống tài chính. Các tổ chức tài chính kinh doanh tiền điện tử được yêu cầu tuân thủ các biện pháp trừng phạt. Tất cả các tổ chức tài chính phải có các biện pháp kiểm soát mạnh mẽ chẳng hạn như các thủ tục để biết khách hàng của họ và chủ sở hữu hưởng lợi của khách hàng. Họ được yêu cầu sàng lọc khách hàng và các đối tác giao dịch của họ để tránh giao dịch với các thực thể hoặc hoạt động bị cấm. Nếu các tổ chức tài chính có bất kỳ thông tin nào về các thực thể hoặc hoạt động bị cấm, họ phải thông báo ngay cho MAS. Họ cũng được yêu cầu chứng minh sự tuân thủ của mình với MAS và chịu sự giám sát và kiểm tra của MAS.” Cô cũng nói thêm:

“MAS sẽ có hành động pháp lý thích hợp đối với các FI, bao gồm cả việc áp dụng các hình phạt tài chính, nếu họ bị phát hiện vi phạm các lệnh trừng phạt.”

Có liên quan:Tại sao Singapore là một trong những quốc gia thân thiện với tiền điện tử nhất

liên minh châu âu

Andrea Puccio, đối tác sáng lập tại công ty luật Puccio Penalisti Associati, giải thích:

“Các biện pháp trừng phạt tiền điện tử của EU đối với Nga được thực hiện vào ngày 9 tháng 3 nhằm nhắm mục tiêu vào tài sản tiền điện tử của các tổ chức và cá nhân Nga. Theo luật châu Âu, các quốc gia thành viên chịu trách nhiệm thực hiện các biện pháp trừng phạt tiền điện tử của EU bằng cách đưa ra các hình phạt dân sự hoặc hình sự cụ thể ở cấp tiểu bang. Ví dụ, ở Ý, Nghị định lập pháp số. 221/2017 quy định các hình phạt dân sự và hình sự đối với hành vi vi phạm các biện pháp hạn chế của EU đối với xuất khẩu.”

Niklas Schmidt, một đối tác tại công ty luật Wolf Theiss, nói thêm rằng “Không có lỗ hổng nào cho những kẻ trốn tránh xử phạt bằng cách sử dụng tiền điện tử ở Áo. Đạo luật trừng phạt năm 2010 (Sanktionengesetz 2010) quy định việc thi hành các biện pháp trừng phạt của LHQ và EU. Đạo luật cho phép ngân hàng quốc gia Áo đóng băng tài sản tiền điện tử của các cá nhân và tổ chức bị xử phạt, cho phép tòa án ghi nhận việc đóng băng tài sản tiền điện tử trong sổ đăng ký công ty, cho phép bộ trưởng nội vụ áp đặt các hạn chế đi lại đối với các cá nhân bị xử phạt, v.v. Đạo luật Xử phạt năm 2010 quy định các hình phạt tư pháp và hành chính được áp dụng đối với những người vi phạm lệnh trừng phạt. Hình phạt tối đa được quy định là phạt tù lên đến một năm hoặc phạt tiền lên đến 360 tỷ lệ hàng ngày. Đạo luật này cũng không có nghĩa vụ đối với các cơ quan hành chính phải thông báo cho Ủy ban EU về các biện pháp trừng phạt.”

Luật trừng phạt của EU bao gồm một điều khoản về người tố giác mà các quốc gia thành viên có thể hoặc không thể áp dụng thành luật. Puccio chỉ ra:

“Tài sản tiền điện tử dường như nằm trong định nghĩa rất rộng về 'các dịch vụ, sản phẩm và thị trường tài chính, đồng thời ngăn chặn rửa tiền và tài trợ khủng bố' theo Chỉ thị (EU) 2019/1937, nhằm mục đích bảo vệ những người tố giác đã báo cáo các hành vi vi phạm luật pháp EU nhưng không cung cấp phần thưởng tài chính để làm như vậy.

Intersentia, một nhà xuất bản hợp pháp có trụ sở tại Cambridge, Vương quốc Anh, đãnói : “Các biện pháp trừng phạt của EU được sử dụng để chống lại cả các chế độ và nghi ngờ tài trợ cho khủng bố. Nhưng những biện pháp trừng phạt này đã phát triển “một cách tự nhiên”, mà không được suy nghĩ đầy đủ về một số vấn đề cơ bản. [...] Điều này đã dẫn đến kiện tụng đáng kể trước Tòa án Tư pháp (CJEU). Cơ sở pháp lý mới và các phán quyết gần đây từ CJEU đã giải quyết một số khó khăn, nhưng 'thực hiện nghiêm túc các biện pháp trừng phạt' đồng nghĩa với những vấn đề mới đối với việc thực thi quốc gia, trải rộng trên nhiều lĩnh vực: luật hình sự, luật hiến pháp, luật quốc tế và luật châu Âu” — và có lẽ, khi được ban hành, quy định về Thị trường tài sản tiền điện tử (MiCA) cũng vậy.

Có liên quan:Quy định ‘MiCA’ của Châu Âu về tài sản kỹ thuật số: Chúng ta đứng ở đâu?

Ngày 14/3, Ủy ban Kinh tế tiền tệđã bỏ phiếu ủng hộ luật MiCA được đề xuất , sẽ điều chỉnh bền vững các tài sản kỹ thuật số, giúp các công ty tiền điện tử dễ dàng mở rộng khắp 27 quốc gia thành viên của EU bằng cách tạo điều kiện cho giấy phép “có thể mang theo” có hiệu lực giữa các quốc gia sau khi được phê chuẩn. Bước tiếp theo của MiCA sẽ là các cuộc đàm phán không chính thức giữa Nghị viện Châu Âu, Ủy ban Châu Âu và Hội đồng Châu Âu. Khi họ đạt được sự đồng thuận, luật sẽ được ban hành với thời gian chuyển tiếp sáu tháng cho tất cả các quốc gia thành viên EU để điều chỉnh tất cả các nhà phát hành và nhà cung cấp dịch vụ tài sản tiền điện tử — ngoại trừ CBCD.

Vương quốc Anh

Sau khi đưa ra báo cáo vào năm 2021, Ngân hàng Trung ương Anh đã bắt đầuphát triển khung pháp lý tài sản tiền điện tử .

Jonathan Brogden, đối tác tại công ty luật DAC Beachcroft, đã giải thích với tôi trong một cuộc phỏng vấn: “Theo luật trừng phạt của Vương quốc Anh, mặc dù không được nêu tên cụ thể, nhưng chắc chắn rằng tài sản tiền điện tử nằm trong định nghĩa rất rộng về 'tài nguyên kinh tế', làm cho tài sản tiền điện tử phải tuân theo chế độ trừng phạt của Vương quốc Anh. Cơ quan quản lý của Vương quốc Anh, Cơ quan quản lý tài chính (FCA), gần đây đã ban hành hướng dẫn xác nhận quan điểm của họ rằng các quy định xử phạt tài chính đối xử với tài sản tiền điện tử giống như các dạng tài sản khác. Việc sử dụng tài sản tiền điện tử để cố gắng lách các biện pháp trừng phạt kinh tế sẽ dẫn đến tội hình sự theo cả quy định về rửa tiền và trừng phạt của Vương quốc Anh. Các công ty tài sản tiền điện tử đã đăng ký của Vương quốc Anh gần đây đã được FCA liên hệ và nhắc nhở về việc áp dụng các biện pháp trừng phạt. Các công ty được quản lý có nghĩa vụ báo cáo hoạt động đáng ngờ cho các cơ quan quản lý và hình sự của Vương quốc Anh. Theo chế độ trừng phạt của Vương quốc Anh, nếu bạn biết hoặc có lý do hợp lý để nghi ngờ rằng bạn đang sở hữu hoặc kiểm soát các quỹ hoặc nguồn lực kinh tế của một người bị trừng phạt, bạn phải phong tỏa chúng, không xử lý hoặc cung cấp chúng cho, hoặc vì lợi ích của người bị xử phạt mà trình báo sự việc với cơ quan chức năng. Việc vi phạm các biện pháp trừng phạt của Vương quốc Anh có thể bị trừng phạt bằng các mức phạt tù và tiền phạt khác nhau cũng như các hình phạt dân sự.”

Tuy nhiên, có 150 công ty tiền điện tử chưa đăng ký ở Vương quốc Anh có thểtránh xa quy định trừng phạt, theo Annabel Goulding và Michael Ruck của công ty luật K&L Gates.

Có liên quan:Brexit và fintech: Một cuộc kiểm kê mùa xuân

Canada

Danielle Prenevost của Cơ quan quản lý chứng khoán Canada giải thích với tôi: “Vào ngày 14 tháng 3, Cơ quan quản lý chứng khoán Canada (CSA) đã đưa ra tuyên bố áp đặt các biện pháp trừng phạt tiền điện tử bằng cách sửa đổi Quy định về các biện pháp kinh tế đặc biệt (Nga), áp dụng cho tất cả những người tham gia thị trường tiền điện tử — bao gồm tổ chức phát hành, thị trường, cơ quan thanh toán bù trừ, người giám sát, tất cả các loại người đăng ký, bao gồm nền tảng giao dịch tài sản tiền điện tử, quỹ hưu trí, quỹ đầu tư và quỹ tương hỗ và người quản lý của họ. CSA đã thực hiện bước này để khuyến khích tất cả những người tham gia thị trường thực hiện trách nhiệm giải trình của họ và cân nhắc việc xin lời khuyên của chuyên gia để hiểu, tuân thủ và liên tục giám sát các nghĩa vụ của họ theo quy định.”

Tae Young Bae, phóng viên của Hiệp hội các chuyên gia xử phạt được chứng nhận,nhấn mạnh rằng luật trừng phạt của Canada cho đến nay vẫn chưa được thực thi một cách có ý nghĩa.

Có liên quan:Tại sao Canada nổi lên như một quốc gia hàng đầu về blockchain và tiền điện tử

Nhật Bản

Vào ngày 14 tháng 3, với lý do Nga có khả năng dựa vào tiền điện tử để vượt qua các lệnh trừng phạt, Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản đã công bố các lệnh trừng phạt đối với tài sản kỹ thuật số, với những người không tuân thủ sẽ bị phạt tù tới ba năm hoặc phạt 1 triệu yên (khoảng 8.100 đô la) .

Hoa Kỳ

Vào ngày 11 tháng 3, Bộ Tài chính Hoa Kỳ đã ban hành hướng dẫn mới làm rõ rằng các biện pháp trừng phạt liên quan đến Nga của Văn phòng Kiểm soát Tài sản Nước ngoài mở rộng đối với tiền điện tử. Sau đó, nó tiếp tục với các biện pháp trừng phạt bổ sung đối với các hoạt động nước ngoài có hại của Nga vào ngày 24 tháng 3.

Thông báo của Bộ Tài chính được đưa ra sau khi họ công bố các quy định mới trước đó để giải quyết các lệnh trừng phạt của Nga vào ngày 1 tháng 3. Bộ Tư pháp đã thành lập Lực lượng Đặc nhiệm KleptoCapture vào ngày 2 tháng 3 để thực thi các lệnh trừng phạt sâu rộng.

Ngày 9 tháng 3, Tổng thống Hoa Kỳ Joe Bidenđã ký Sắc lệnh về đảm bảo phát triển tài sản kỹ thuật số có trách nhiệm , với việc Nga xâm lược Ukraine đã nâng cao ý nghĩa an ninh quốc gia của tiền điện tử. Sắc lệnh nhấn mạnh tầm quan trọng của tài sản kỹ thuật số trong việc duy trì vị trí dẫn đầu về công nghệ của Hoa Kỳ trong một thế giới cạnh tranh ngày càng tăng và tạo ra sự cân bằng hợp lý giữa thúc đẩy đổi mới bền vững, bảo vệ quyền của nhà đầu tư và giảm thiểu rủi ro an ninh quốc gia do sử dụng bất hợp pháp tài sản kỹ thuật số . Lệnh hành pháp tiếp tục yêu cầu một tập hợp các báo cáo liên cơ quan từ nhiều bên liên quan thuộc ngành hành pháp, bao gồm Cục Dự trữ Liên bang, cơ quantrước đó đã phát hành một báo cáo về CBDC .

Có liên quan:Powers On… Biden chấp nhận công nghệ chuỗi khối, nhận ra lợi ích của nó và thúc đẩy việc áp dụng

Ủy ban về các vấn đề ngân hàng, nhà ở và đô thịtổ chức phiên điều trần vào ngày 17 tháng 3 có tiêu đề “Hiểu vai trò của tài sản kỹ thuật số trong tài chính bất hợp pháp”, tập trung vào cách tài sản kỹ thuật số được sử dụng trong Chiến tranh Nga-Ukraine.

Sirer Emin Gun , người sáng lập và Giám đốc điều hành của Ava Labs, đã chỉ ra cho tôi:

“Tiền điện tử — bao gồm cả dịch vụ lật đổ hoặc hỗn hợp — sẽ là một công cụ tồi để trốn tránh các lệnh trừng phạt của Nga vì hai lý do: (1) Có sẵn sự minh bạch để hiểu được dòng chảy nào đang diễn ra trong toàn bộ nền kinh tế tiền điện tử theo thời gian thực; (2) Không có thanh khoản để vận hành nền kinh tế G20 bằng tiền điện tử.”

Một số người tham gia ngành công nghiệp tiền điện tử đã miễn cưỡng thực hiện hướng dẫn tuân thủ lệnh trừng phạt của OFAC, vốn có phạm vi tiếp cận xuyên biên giới. Dean Zerbe, đối tác tại công ty luật ZMFF&J và là đồng tác giả của các quy định về thuế đối với hành vi tố cáo của Hoa Kỳ, cho biết G7, EU, Singapore và Thụy Sĩ “cần tìm hiểu những gì Hoa Kỳ đã biết - những người tố giác rất quan trọng trong việc phát hiện và phơi bày tiền giấu .” Ông cũng nói thêm: “Những nỗ lực theo đuổi tiền điện tử của các nhà tài phiệt Nga phải bao gồm một chương trình mạnh mẽ để thưởng cho những người tố cáo. Một đội quân nhỏ bao gồm luật sư, kế toán, môi giới tiền điện tử và nhân viên ngân hàng tham gia giúp đỡ các đầu sỏ che giấu tiền của họ.”

Quan điểm, suy nghĩ và ý kiến bày tỏ ở đây là của riêng tác giả và không nhất thiết phản ánh hoặc đại diện cho quan điểm và ý kiến của Cointelegraph.