Nguồn: TaxDAO
1 Một số cách để quản lý hợp pháp thuế tiền điện tử
Đầu tư vào tiền điện tử phải chịu thuế ở hầu hết các khu vực pháp lý Thuế lãi vốn. May mắn thay, có nhiều cách để giảm hoặc thậm chí tránh hoàn toàn thuế tiền điện tử. Bài viết này giải thích một số cách hiệu quả để quản lý hợp pháp thuế tiền điện tử:
Cung cấp Bitcoin cho người khác
Tận dụng khoản khấu trừ thuế lãi vốn
Thu lỗ thuế
< / li>Quyên góp
Không bao giờ bán
Tránh đặt cọc và các phương thức thu nhập khác
1.1 Tặng Bitcoin cho người khác
Các nhà đầu tư đang cân nhắc cách tránh hoàn toàn thuế tiền điện tử có thể cân nhắc tặng token của họ cho người khác. Các quy tắc liên quan đến việc tránh thuế bằng cách tặng Bitcoin khác nhau tùy theo quốc gia. Ví dụ: ở Hoa Kỳ, IRS cho phép quà tặng miễn thuế lên tới 17.000 USD. Điều này có nghĩa là các nhà đầu tư có thể tránh phải trả thuế lãi vốn bằng cách tặng tiền điện tử cho người khác.
Không chỉ vậy, người nhận sẽ không bị đánh thuế. Tuy nhiên, một khi người nhận bán tiền điện tử, thuế lãi vốn sẽ phải nộp. Cơ sở chi phí của lãi vốn sẽ dựa trên giá của tài sản tiền điện tử tại thời điểm nhận được. Số tiền quyên góp cũng có thể vượt quá 17.000 USD vào năm 2023. Điều này là do khoản miễn thuế quà tặng trọn đời cho cư dân Hoa Kỳ vượt quá 12,9 triệu USD.
Do đó, bất cứ khoản tiền nào vượt quá giới hạn hàng năm là 17.000 USD đều sẽ bị khấu trừ. Nhiều quốc gia khác cũng có miễn trừ quà tặng. Ví dụ: các nhà đầu tư tiền điện tử ở Anh có thể quyên góp tới 3.000 bảng Anh vào năm 2023. Chính quyền Úc hào phóng hơn rất nhiều vì không có hạn chế nào về quà tặng. Điều này làm cho chiến lược này trở nên hoàn hảo cho những người Úc muốn tìm cách tránh thuế tiền điện tử.
1.2 Đầu tư thông qua IRA
Tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) cũng rất lý tưởng khi đánh giá cách tránh thuế tiền điện tử một cách hợp pháp. Tại Hoa Kỳ, giới hạn hàng năm đối với IRA do các nhà môi giới trực tuyến cung cấp là 6.500 USD. Đối với những người trên 50 tuổi, đó là 7.500 USD. Và có hai loại IRA có sẵn—Roth IRA và IRA truyền thống. Roth IRA cho phép các nhà đầu tư đóng góp tiền sau thuế.
Điều này có nghĩa là thuế đã được nộp thông qua tiền lương của nhà đầu tư. Ngược lại, các nhà đầu tư có thể rút tiền miễn thuế từ IRA khi nghỉ hưu. IRA truyền thống cho phép sử dụng đô la trước thuế. Điều này có nghĩa là các nhà đầu tư có thể đóng góp lớn hơn vì thu nhập không bị đánh thuế. Tuy nhiên, việc rút tiền từ IRA truyền thống sẽ bị đánh thuế.
Có hàng tá nhà môi giới trực tuyến cung cấp IRA tại Hoa Kỳ. Nhưng hãy lưu ý rằng rất ít người cho phép đầu tư tiền điện tử vào các kế hoạch IRA. Thay vào đó, nhà đầu tư cần sử dụng các nhà môi giới chuyên nghiệp. Bitcoin IRA là một lựa chọn phổ biến. Nó hỗ trợ hơn 60 loại tiền điện tử và cung cấp nhiều loại tài khoản hưu trí tiền điện tử bao gồm IRA và 401(k)s.
1.3 Lợi dụng việc miễn thuế lãi vốn
Những người băn khoăn về cách tránh thuế cũng nên kiểm tra xem quốc gia cư trú của họ có miễn thuế lãi vốn hay không. Điều này cho phép các nhà đầu tư rút ra một lượng tiền điện tử nhất định mỗi năm mà không phải trả thuế. Ví dụ: mức miễn thuế lãi vốn của Vương quốc Anh cho năm 2023 là 6.000 bảng Anh.
Trong trường hợp này, giả sử một nhà đầu tư đã mua số tiền điện tử trị giá 10.000 bảng, hiện trị giá 25.000 bảng. Nếu nhà đầu tư rút toàn bộ số tiền, sẽ phải chịu thuế lãi vốn là 9.000 bảng Anh. Điều này là do phần lợi nhuận của việc bán là 15.000 bảng Anh và nhà đầu tư được miễn thuế 6.000 bảng Anh.
Tuy nhiên, nếu bạn chỉ rút ra 6.000 bảng Anh thì bạn sẽ không phải trả thuế. Điều này cho thấy có thể tránh được thuế lãi vốn thông qua việc bán hàng có chiến lược. Nhiều quốc gia khác được miễn thuế lãi vốn. Ví dụ: cư dân Úc sẽ được giảm 50% thuế lãi vốn nếu khoản đầu tư được giữ trong ít nhất 12 tháng.
1.4 Thu lỗ thuế
Một lựa chọn phổ biến khác khi khám phá cách giảm thuế tiền điện tử là thu lỗ thuế. Mặc dù hơi phức tạp nhưng quy trình này yêu cầu các nhà đầu tư phải bán lỗ một phần tiền điện tử của họ. Bằng cách này, khoản lỗ có thể được xóa và khấu trừ khỏi thuế lãi vốn hàng năm. Sau khi bán, nhà đầu tư có thể mua một tài sản khác. Nhưng làm thế nào để khai lỗ thuế tiền điện tử vào năm 2024?
Các quốc gia khác nhau có những quy định khác nhau về vấn đề này. Ví dụ: ở Hoa Kỳ, không thể mua cùng một tài sản trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán. Tuy nhiên, chúng tôi giả định rằng nhà đầu tư có hai khoản đầu tư tiền điện tử dài hạn. Đầu tiên, người ta mua XRP trị giá 5.000 USD, hiện trị giá 15.000 USD. Điều này có nghĩa là kiếm được 10.000 đô la.
Thứ hai, số BNB trị giá 10.000 USD đã được mua và hiện chỉ còn giá trị 4.000 USD. Điều này thể hiện khoản lỗ 6.000 USD. Bây giờ, nếu các nhà đầu tư bán XRP, họ sẽ phải trả thuế lãi vốn. Nhưng bằng cách bán BNB, khoản lỗ 6.000 USD này sẽ được khấu trừ vào hóa đơn thuế của nhà đầu tư. Nhà đầu tư có thể mua ngay một tài sản tiền điện tử khác, miễn là đó không phải là BNB.
1.5 Đóng góp
Các nhà đầu tư cũng có thể cân nhắc quyên góp khi tìm cách tránh thuế tiền điện tử. Quyên góp bất kỳ tài sản tiền điện tử nào cho tổ chức từ thiện cho phép các nhà đầu tư hoàn toàn tránh được thuế. Tuy nhiên, điều này có điều kiện là tiền điện tử sẽ được gửi trực tiếp vào ví của tổ chức từ thiện. Mặt khác, việc rút tiền điện tử ngay từ đầu có thể gây ra sự kiện chịu thuế.
Hàng chục tổ chức từ thiện hiện trực tiếp chấp nhận tiền điện tử để các nhà đầu tư có thể quyên góp cho mục đích yêu thích của họ. Một số tiểu bang yêu cầu cư dân phải ghi các khoản đóng góp từ thiện vào tờ khai thuế hàng năm của họ. Điều này thay đổi tùy theo thẩm quyền. Ngoài ra, chỉ một số loại tổ chức từ thiện nhất định mới có thể đủ điều kiện, vì vậy vui lòng kiểm tra điều này trước khi quyên góp.
1.6 Không bao giờ bán
Một cách dễ dàng khác để tránh phải trả thuế đối với tiền điện tử của bạn là không bao giờ bán. Ý của chúng tôi là nắm giữ các khoản đầu tư tiền điện tử cho đến khi chết. Khi làm như vậy, lợi ích về thuế sẽ phát huy tác dụng. Ví dụ: những người nắm giữ tiền điện tử sẽ không phải trả bất kỳ khoản thuế nào sau khi họ qua đời. Điều này là do tài sản tiền điện tử vẫn chưa được bán nên số tiền thu được không thể nhận được.
Ngoài ra, những người nhận được tiền điện tử sau khi chủ sở hữu qua đời sẽ được hưởng lợi từ cơ sở chi phí được đánh giá lại. Ví dụ: giả sử chủ sở hữu ban đầu đã mua 3 Bitcoin với giá 5.000 USD mỗi Bitcoin. Điều này có nghĩa là khoản đầu tư ban đầu là 15.000 USD. Khi họ qua đời, số BTC trị giá 60.000 USD, nghĩa là khoản đầu tư hiện có giá trị 180.000 USD. Thông thường, chủ sở hữu ban đầu sẽ phải trả thuế lãi vốn đối với lợi nhuận là 165.000 USD.
Tuy nhiên, nếu người nhận bán tiền điện tử sau khi chủ sở hữu ban đầu qua đời thì cơ sở chi phí sẽ là 60.000 USD mỗi BTC. Do đó, chủ sở hữu mới có thể bán ngay danh mục đầu tư tiền điện tử trị giá 180.000 đô la mà không phải trả một xu thuế lãi vốn. Đó là vì giá vốn và giá bán đều lên tới 180.000 USD - ít nhất là trong mắt IRS.
1.7 Tránh đặt cược và các phương pháp lợi nhuận khác
Lựa chọn cuối cùng cần cân nhắc khi khám phá cách không phải trả thuế đối với Bitcoin là tránh đặt cược và các phương pháp kiếm lợi nhuận khác . Điều này cũng bao gồm các tài khoản tiết kiệm tiền điện tử, khai thác, đầu tư kép và khai thác thanh khoản. Mức tăng này được định nghĩa là thu nhập chứ không phải là tăng vốn.
Điều này có thể gây ra hậu quả tai hại vì một số lý do. Đầu tiên, nó có thể đẩy thu nhập của nhà đầu tư lên mức cao hơn và dẫn đến việc nhà đầu tư phải trả mức thuế cao hơn. Ngoài ra, thuế sẽ được thanh toán trong cùng năm mà thu nhập từ tiền điện tử kiếm được. Một lý do khác khiến bạn nên tránh thu nhập từ tiền điện tử là việc tính thuế có thể rất phức tạp. Điều này là do thu nhập dựa trên giá trị của mã thông báo tiền điện tử vào ngày chúng được nhận. Vì các nền tảng đặt cược tiền điện tử tốt nhất thực hiện phân bổ hàng ngày nên việc này sẽ tốn rất nhiều công sức. Một yếu tố khác cần xem xét là sự kiện chịu thuế được dựa trên toàn bộ khoản trợ cấp nhận được. Điều này là do mã thông báo không có giá vốn.
2 Tổng quan về Thuế tiền điện tử
Trong phần này, chúng ta xem xét kỹ hơn cách thức hoạt động của thuế tiền điện tử. Điều này sẽ giúp các nhà đầu tư hiểu rõ hơn về cách không phải nộp thuế đối với Bitcoin và các loại tiền điện tử khác.
2.1 Thuế lãi vốn
Trong hầu hết các trường hợp, thuế lãi vốn được trả trên lợi nhuận kiếm được từ đầu tư tiền điện tử. Đây chỉ đơn giản là sự khác biệt giữa giá thành và giá bán của mã thông báo tiền điện tử. Ví dụ:
Nhà đầu tư mua 3 BNB với giá 300 USD
Đầu tư Nhà đầu tư bán 3 BNB với giá 500 USD
Tiền lãi từ khoản đầu tư này là 200 USD mỗi BNB
Vốn Tổng lợi nhuận là 600 USD (200 USD x 3 BNB)
Việc bạn có đóng thuế lãi vốn hay không phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Ví dụ: chúng tôi đã đề cập rằng nhiều quốc gia được miễn thuế lãi vốn hàng năm. Khoản trợ cấp hàng năm ở Anh sẽ được giới hạn ở mức 6.000 bảng vào năm 2023.
Điều này có nghĩa là nhà đầu tư sẽ nhận được £6.000 tiền lãi vốn có thể thực hiện được mà không phải trả bất kỳ khoản thuế nào. Đây là cách tốt nhất để tránh thuế lãi vốn, vì vậy các nhà đầu tư nên kiểm tra những miễn trừ nào có sẵn ở nước họ.
Nếu phải nộp thuế lãi vốn, thuế suất sẽ khác nhau giữa các quốc gia. Điều này cũng có thể thay đổi tùy thuộc vào thu nhập của nhà đầu tư trong năm tính thuế tương ứng. Ví dụ: một nhà đầu tư Hoa Kỳ phải chịu thuế lãi vốn 15% nếu thu nhập của họ nằm trong khoảng từ 44.626 USD đến 492.300 USD. Bất cứ điều gì trên con số này đều bị đánh thuế ở mức 20%.
2.2 Thuế thu nhập
Chúng tôi cũng đã đề cập rằng thu nhập từ tiền điện tử như tài khoản đặt cược và tiết kiệm đều phải chịu thuế. Số tiền nhận được thường được tính vào thu nhập của nhà đầu tư trong năm.
Ví dụ: giả sử một nhà đầu tư nhận được phần thưởng đặt cược trị giá 5.000 USD vào năm 2023. 5.000 USD sẽ được tính vào thu nhập của họ và bị đánh thuế theo khung thuế của nhà đầu tư. Điều này có thể có vấn đề vì nó có thể đẩy thu nhập vào khung tiếp theo, nghĩa là mức thuế cao hơn.
Ví dụ: giả sử một nhà đầu tư kiếm được 40.000 USD vào năm 2023. Ngoài ra, doanh thu tiền điện tử trị giá 5.000 USD đã kiếm được thông qua đặt cược. Điều này nâng tổng doanh thu lên 45.000 USD. Do đó, bất kỳ khoản lãi vốn nào kiếm được trong năm nay sẽ bị đánh thuế ở mức 15%. Nếu không có phần thưởng đặt cược, nhà đầu tư sẽ phải trả thuế suất 0%.
Một sự kiện chịu thuế xảy ra ngay khi nhận được thu nhập từ tiền điện tử và được tính dựa trên giá trị của nó vào ngày đó. Điều này có nghĩa là nhà đầu tư cần có đủ hồ sơ để đánh giá nghĩa vụ thuế của mình.
3 Bạn cần phải trả bao nhiêu thuế tiền điện tử?
Không có câu trả lời chung cho tất cả về số tiền thuế bạn cần phải trả khi đầu tư vào tiền điện tử. Điều này sẽ khác nhau tùy thuộc vào:
Tuy nhiên, điều quan trọng là không phải nộp thuế miễn là tiền điện tử vẫn chưa được bán. Điều này là do cơ quan thuế chỉ quan tâm đến lợi nhuận “có thể thực hiện được”. Điều này có nghĩa là mức tăng vốn dựa trên chênh lệch giữa chi phí và giá bán.
Vì vậy, khi khám phá cách tránh thuế thu nhập từ tiền điện tử, một trong những lựa chọn tốt nhất của bạn là nắm giữ. Như đã thảo luận trước đó, các nhà đầu tư cũng nên tìm cách tối đa hóa việc miễn thuế lãi vốn. Miễn thuế cũng có sẵn khi kiếm thu nhập từ tiền điện tử. Ví dụ: cư dân Vương quốc Anh có thể kiếm tới 12.570 bảng mà không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập nào.
4. Tuân thủ thuế tiền điện tử
Mọi người thường có quan niệm sai lầm rằng việc trốn thuế đối với các khoản đầu tư tiền điện tử là vi phạm pháp luật. Nhưng điều này không thể xa hơn sự thật. Tránh thuế đơn giản có nghĩa là lợi dụng luật pháp để thực hiện các khoản đầu tư hiệu quả về thuế.
Có nhiều cách để đạt được điều này, chẳng hạn như những cách đã thảo luận trước đó. Điều này bao gồm mọi thứ từ quà tặng và quyên góp cho đến việc sử dụng trợ cấp thuế hàng năm của bạn. Tuy nhiên, trước khi triển khai chiến lược thuế tiền điện tử, điều quan trọng là phải tìm kiếm lời khuyên từ một cố vấn có trình độ.
Cố vấn không chỉ phải có trình độ chuyên môn để đưa ra lời khuyên về thuế về cách tránh phải đóng thuế đối với tiền điện tử mà còn phải có kinh nghiệm về đầu tư vào blockchain. Nếu nhà đầu tư đưa ra quyết định sai lầm sẽ có nguy cơ trốn thuế xảy ra. Đây là một hành vi phạm tội nên điều quan trọng là phải có được lời khuyên thích hợp.
Jixu
