IRS tăng cường đấu tranh chống trốn thuế tiền điện tử

Trong một báo cáo gần đây, Sở Thuế vụ (IRS) báo hiệu sự tập trung cao độ vào việc chống trốn thuế trong không gian tiền điện tử. Hơn một nửa số cuộc điều tra được thực hiện trong năm tài chính vừa qua có liên quan đến vấn đề thuế, đánh dấu một sự thay đổi đáng kể so với việc tập trung vào rửa tiền trước đây.

Tội phạm thuế tiền điện tử gia tăng

Ba năm trước, phần lớn các cuộc điều tra về tiền điện tử đều nhắm mục tiêu rửa tiền. Tuy nhiên, báo cáo mới nhất tiết lộ rằng các vấn đề liên quan đến thuế chiếm khoảng một nửa số vụ điều tra tài sản kỹ thuật số trong năm tài chính kết thúc vào ngày 30 tháng 9 năm 2023.

IRS đang tăng cường nỗ lực giải quyết gian lận thuế tiền điện tử, báo cáo sự gia tăng các cuộc điều tra về báo cáo tài sản kỹ thuật số. Trong năm tài chính 2023, Đơn vị Điều tra Hình sự đã khởi tố ít nhất 2.676 vụ án, xác định hơn 37 tỷ USD các giao dịch liên quan đến tội phạm tài chính và thuế.

Lĩnh vực trọng tâm trong điều tra

Các cuộc điều tra chủ yếu xoay quanh việc nắm giữ tiền điện tử không được tiết lộ, lãi vốn không được báo cáo từ các giao dịch, thu nhập được tạo ra từ hoạt động khai thác và che giấu tài sản tiền điện tử.

Theo Jim Lee, người đứng đầu Đơn vị Điều tra Tội phạm tại IRS, sự gia tăng trong việc áp dụng tài sản kỹ thuật số đã dẫn đến sự gia tăng tương ứng trong các cuộc điều tra liên quan đến thuế, trong đó trọng tâm chính là cố tình trốn tránh nghĩa vụ thanh toán.

Sứ mệnh tiền điện tử của IRS

Bắt đầu sứ mệnh của mình vào năm 2015, IRS đã thu giữ thành công hơn 10 tỷ USD tài sản tiền điện tử. Vào năm 2019, một nhiệm vụ yêu cầu người nộp thuế ở Hoa Kỳ phải báo cáo tất cả các giao dịch tài sản kỹ thuật số để chống trốn thuế.

IRS đang tích cực xây dựng các quy định mới nhắm vào các nhà môi giới và trung gian trong hoạt động kinh doanh tiền điện tử. Ý kiến ​​của các bên liên quan được lấy ý kiến ​​cho đến ngày 25 tháng 1 năm 2024, với các biện pháp được đề xuất sẽ trở thành một phần của Đạo luật Kế hoạch Gia đình Hoa Kỳ năm 2023. Các quy định bắt buộc phải báo cáo các giao dịch tiền điện tử vượt quá 10.000 đô la và yêu cầu các doanh nghiệp tiền điện tử phải duy trì kiến ​​thức về khách hàng và hồ sơ giao dịch.