Tổng quan về bối cảnh toàn cầu hiện nay về quy định Bitcoin

Người viết: Lorenzo Protocol Biên soạn bởi: Vernacular Blockchain

Bitcoin không yêu cầu cơ quan trung ương phải được quản lý; Nó dựa vào công nghệ blockchain để đạt được các giao dịch điểm-điểm. Sự đổi mới này đã thu hút sự chú ý của một số lượng lớn các nhà đầu tư, đồng thời cũng thúc đẩy các chính phủ và cơ quan quản lý bắt đầu nghiên cứu ý nghĩa pháp lý của nó.

Tình trạng pháp lý của Bitcoin khác nhau đáng kể giữa các khu vực pháp lý. Một số quốc gia hoan nghênh nó, trong khi những quốc gia khác quản lý chặt chẽ hoặc thậm chí cấm hoàn toàn.

Bản chất phi tập trung của Bitcoin đặt ra những thách thức đặc biệt đối với các cơ quan quản lý đã quen với việc giám sát các tổ chức tài chính tập trung. Các mối quan tâm chính bao gồm:

1) Ổn định tài chính: Sự biến động của giá Bitcoin có thể tác động đến thị trường tài chính.

2) Bảo vệ người tiêu dùng: Việc thiếu giám sát có thể khiến người dùng gặp rủi ro gian lận và gian lận.

3) Hoạt động bất hợp pháp: Việc ẩn danh có thể tạo điều kiện cho hoạt động rửa tiền, trốn thuế và tài trợ cho các hoạt động bất hợp pháp.

4) Vấn đề về thuế: Cách xác định bản chất của Bitcoin sẽ ảnh hưởng đến cách khai báo và đánh thuế thu nhập của nó.

Bài viết này sẽ xem xét toàn diện tình hình quản lý Bitcoin toàn cầu theo khu vực, tập trung vào các trung tâm tiền điện tử chính và động lực pháp lý, thay vì đề cập đến mọi quốc gia.

Bài viết nhằm mục đích cung cấp cái nhìn tổng quan về xu hướng pháp lý ở các khu vực khác nhau và mỗi khu vực có cách tiếp cận quy định riêng. Nó chủ yếu được chia thành các phần sau:

1) United States

2) United States Vương quốc và Khối thịnh vượng chung

3) Liên minh Châu Âu

4) Châu Á

5) Châu Mỹ Latinh

6) Trung Đông

7) Châu Phi

1. Hoa Kỳ

Là quốc gia dẫn đầu về tài chính toàn cầu , các quyết định quản lý của Hoa Kỳ rất quan trọng cả trong và ngoài nước. Do đó, điều quan trọng là phải nghiên cứu sâu hơn về bối cảnh pháp lý của nó, vì nó sẽ có tác động sâu sắc nhất đến môi trường pháp lý hiện tại và tương lai của Bitcoin.

Để hiểu được tình trạng pháp lý của Bitcoin ở Hoa Kỳ đòi hỏi phải phân tích vai trò của các cơ quan liên bang khác nhau trong quy định về tiền điện tử. Các cơ quan này thường có chức năng tương tự ở các quốc gia khác, vì vậy hiểu rõ công việc của họ có thể giúp theo dõi các xu hướng quản lý trên toàn thế giới.

1) Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính (FinCEN)

Vai trò FinCEN là một bộ phận của Bộ Tài chính Hoa Kỳ chịu trách nhiệm bảo vệ hệ thống tài chính khỏi việc sử dụng bất hợp pháp, chống rửa tiền và thúc đẩy an ninh quốc gia thông qua việc thu thập và phân tích thông tin tình báo tài chính.

Quy định Năm 2013, FinCEN đã ban hành hướng dẫn phân loại các nhà quản lý và người trao đổi tiền ảo là doanh nghiệp dịch vụ tiền theo Đạo luật Bảo mật Ngân hàng. Sự phân loại này yêu cầu họ phải đăng ký, báo cáo và lưu giữ hồ sơ.

Các nền tảng giao dịch bitcoin và một số nhà cung cấp dịch vụ ví được yêu cầu triển khai các chính sách chống rửa tiền (AML) và nhận biết khách hàng (KYC). Người dùng có thể được yêu cầu xác minh danh tính của mình khi thực hiện giao dịch bằng các nền tảng được quản lý.

2) Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS)

Vai trò IRS chịu trách nhiệm thực thi luật thuế liên bang và thu thuế.

Quy định Năm 2014, IRS đã ban hành Thông báo 2014-21, quy định rằng tiền ảo (chẳng hạn như Bitcoin) được coi là tài sản vì mục đích thuế liên bang. Do đó, các nguyên tắc thuế chung áp dụng cho giao dịch tài sản cũng được áp dụng cho giao dịch tiền điện tử. Ngoài ra, bắt đầu từ năm 2024, các quy định mới sẽ yêu cầu các doanh nghiệp báo cáo các giao dịch tiền điện tử trên 10.000 USD.

Ảnh hưởng đến người dùng và nhà đầu tư cần khai báo các giao dịch và nắm giữ Bitcoin khi nộp thuế. Lãi hoặc lỗ vốn từ việc bán hoặc trao đổi Bitcoin đều phải chịu thuế. Người khai thác được yêu cầu khai báo giá trị thị trường hợp lý của Bitcoin dưới dạng thu nhập khi họ nhận được nó.

3) Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC)

Vai trò Nhiệm vụ của SEC là bảo vệ các nhà đầu tư, duy trì thị trường công bằng và hiệu quả, đồng thời thúc đẩy hình thành vốn.

Cơ quan quản lý của SEC đã nói rõ rằng bản thân Bitcoin không được coi là chứng khoán, nhưng các tài sản kỹ thuật số khác, đặc biệt là những tài sản được phát hành thông qua Cung cấp mã thông báo ban đầu (ICO), có thể được phân loại như một chứng khoán theo bài kiểm tra Howey. SEC chịu trách nhiệm quản lý việc phát hành và bán các tài sản kỹ thuật số này là chứng khoán để đảm bảo tuân thủ luật chứng khoán liên bang.

Tác động Nhà đầu tư nên thận trọng khi mua tài sản kỹ thuật số có thể được coi là chứng khoán. Nền tảng cung cấp giao dịch tài sản đó có thể phải đăng ký làm sàn giao dịch chứng khoán quốc gia. Việc không tuân thủ có thể dẫn đến các biện pháp thực thi, phạt tiền và mất khoản đầu tư, ngay cả khi người dùng chỉ nắm giữ Bitcoin trên nền tảng.

4) Ủy ban giao dịch hàng hóa tương lai (CFTC)

Vai trò CFTC quản lý các thị trường phái sinh ở Hoa Kỳ, bao gồm hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi và một số loại quyền chọn nhất định.

Quy định CFTC phân loại Bitcoin và các loại tiền ảo khác là hàng hóa theo Đạo luật trao đổi hàng hóa (CEA). Sự phân loại này mang lại cho CFTC cơ quan quản lý đối với thị trường phái sinh tiền điện tử, cũng như cơ quan thực thi chống gian lận và thao túng trên thị trường giao ngay.

Người dùng giao dịch hợp đồng tương lai Bitcoin, quyền chọn hoặc các sản phẩm phái sinh khác phải tuân thủ các quy định có liên quan của CFTC. CFTC tích cực giám sát thị trường để phát hiện gian lận hoặc thao túng nhằm tăng cường bảo vệ nhà đầu tư, nhưng điều này cũng yêu cầu tuân thủ các nghĩa vụ pháp lý bổ sung.

2. Vương quốc Anh và Khối thịnh vượng chung

Khung pháp lý của Vương quốc Anh và Khối thịnh vượng chung Các quốc gia thuộc Khối thịnh vượng chung gần giống với Hoa Kỳ, nhưng có một số khác biệt về các quy định cụ thể và nền tảng giao dịch mà người dùng có thể truy cập.

1) Vương quốc Anh

Vương quốc Anh là một dẫn đầu về công nghệ tài chính và phát triển khu vực Được định vị là công ty dẫn đầu toàn cầu trong lĩnh vực đổi mới blockchain, các biện pháp quản lý toàn diện đã được phát triển để thúc đẩy phát triển ngành và bảo vệ người tiêu dùng song song.

Cơ quan quản lý tài chính (FCA): Chịu trách nhiệm quản lý các hoạt động kinh doanh tiền điện tử, yêu cầu tất cả các doanh nghiệp tiền điện tử phải đăng ký và tuân thủ quy định chống rửa tiền (AML) và biết rõ khách hàng của bạn (KYC) tiêu chuẩn.

Quy định quảng cáo mới: Từ năm 2024, tất cả các quảng cáo nhắm mục tiêu đến tài sản tiền điện tử phải được các công ty đã đăng ký FCA chấp thuận để đảm bảo rằng quảng cáo không đánh lừa các nhà đầu tư bán lẻ.

Chính sách thuế: Cơ quan Thuế và Hải quan của Nữ hoàng (HMRC) coi tiền điện tử là tài sản chịu thuế lãi vốn.

2) Canada

Nền tảng giao dịch tiền điện tử: in In Canada, các nền tảng giao dịch tiền điện tử được coi là doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ (MSB) và phải đăng ký với Trung tâm phân tích báo cáo và giao dịch tài chính Canada (FINTRAC).

Chính sách thuế: Cơ quan Thuế vụ Canada (CRA) coi Bitcoin như một loại hàng hóa. Giao dịch bitcoin là giao dịch trao đổi hàng hóa và số tiền thu được phải chịu thuế thu nhập hoặc thuế lãi vốn, tùy theo từng trường hợp.

3) Úc

Giấy phép nền tảng giao dịch: Tất cả tiền điện tử Nền tảng giao dịch tiền tệ phải được đăng ký với Trung tâm phân tích và báo cáo giao dịch Úc (AUSTRAC) và đáp ứng các tiêu chuẩn AML/KYC nghiêm ngặt.

Chính sách thuế: Cơ quan Thuế Úc (ATO) coi tiền điện tử là tài sản và do đó phải chịu thuế lãi vốn.

Quy định mới yêu cầu: sàn giao dịch cần ghi lại toàn bộ thông tin giao dịch để thuận tiện cho việc giám sát, rà soát.

3. Liên minh Châu Âu

Liên minh Châu Âu là quốc gia đi đầu toàn cầu trong việc quản lý tiền điện tử và có đã ra mắt Một trong những khuôn khổ toàn diện nhất cho thị trường tài sản kỹ thuật số - Quy định thị trường tài sản tiền điện tử (MiCA). Khuôn khổ thống nhất này áp dụng cho tiền điện tử ở tất cả các quốc gia thành viên.

MiCA bao gồm nhiều loại tài sản tiền điện tử, bao gồm Bitcoin, stablecoin và mã thông báo bảo mật. MiCA cũng bao gồm các điều khoản để đảm bảo các nhà đầu tư bán lẻ hiểu rõ về những rủi ro liên quan đến việc đầu tư vào tiền điện tử. Các tổ chức phát hành cần chuẩn bị các sách trắng chi tiết về tài sản kỹ thuật số để giới thiệu mô hình kinh doanh, tính kinh tế của token và các rủi ro liên quan.

Yêu cầu cấp phép: Các nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử phải có giấy phép hoạt động trong EU.

• Chống rửa tiền (AML) và Biết khách hàng của bạn (KYC): Bắt buộc phải có các công ty thực hiện cơ chế báo cáo chặt chẽ để phát hiện và ngăn chặn hoạt động đáng ngờ.

• Bảo vệ nhà đầu tư: Các tổ chức phát hành phải tuân thủ các yêu cầu về tính minh bạch để bảo vệ nhà đầu tư khỏi gian lận.

4. Châu Á

Phản ứng của các nước châu Á đối với vấn đề này Thái độ quản lý Bitcoin rất đa dạng, từ khuôn khổ lỏng lẻo của Nhật Bản và Singapore, đến sự giám sát hỗn loạn và không rõ ràng của Ấn Độ, đến lệnh cấm toàn diện của Trung Quốc, tạo ra một bối cảnh pháp lý đa dạng.

1) Trung Quốc

Trung Quốc đã áp dụng các chính sách hạn chế nghiêm ngặt , nhưng đồng thời cho phép ngành công nghiệp blockchain của Hồng Kông tăng trưởng và phát triển.

Chính sách của đại lục: Năm 2017, Trung Quốc đã cấm ICO và đóng cửa các sàn giao dịch tiền điện tử trong nước. Đồng thời, chính phủ đã tăng cường nỗ lực trấn áp hoạt động khai thác Bitcoin, chủ yếu là do lo ngại về việc tiêu thụ năng lượng quá mức và thiếu kiểm soát hiệu quả.

Chính sách của Hồng Kông: Ngược lại, chính phủ Hồng Kông đã định vị thành phố này là trung tâm đổi mới kỹ thuật số và Web3, đưa ra các quy định mới nhằm thúc đẩy các giao dịch bán lẻ và Thu hút đầu tư của tổ chức.

2) Nhật Bản

Nhật Bản từ lâu đã là quốc gia có tiền điện tử Là quốc gia tiên phong trong việc quản lý, ngay từ năm 2017, nước này đã trở thành quốc gia đầu tiên công nhận Bitcoin là tài sản hợp pháp. Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản (FSA) hiện đã thực hiện các yêu cầu vận hành chặt chẽ hơn đối với các nền tảng giao dịch, đặc biệt là về các thủ tục bảo mật, dự trữ vốn và chống rửa tiền (AML).

3) Hàn Quốc

Hàn Quốc đã trở thành quốc gia quốc gia năng động nhất trên thế giới Một trong những thị trường tiền điện tử. Vào năm 2023, Hàn Quốc đã thông qua luật mới nhằm tăng cường tính minh bạch trong giao dịch tiền điện tử và củng cố các quy tắc AML. Hàn Quốc ngày càng thắt chặt các quy định đối với các nền tảng giao dịch tiền điện tử, yêu cầu họ phải ghi lại và báo cáo chi tiết các giao dịch đáng ngờ.

4) Singapore

Singapore luôn là quốc gia thân thiện nhất ở Châu Á Là một trong những khu vực quản lý tiền điện tử, nó đã thu hút một số lượng lớn các công ty khởi nghiệp blockchain và nền tảng giao dịch tiền điện tử nhờ khung pháp lý rõ ràng. Singapore đã đưa ra một chế độ quản lý toàn diện hơn nhằm tăng cường bảo vệ người tiêu dùng và thúc đẩy sự phát triển có trách nhiệm của ngành công nghiệp tiền điện tử.

5) Ấn Độ

Tính đến năm 2024, Ấn Độ có không thông qua luật tiền điện tử toàn diện, mặc dù nhiều dự luật đã được đề xuất.

Tình trạng lập pháp: Đạo luật quản lý tiền điện tử và tiền kỹ thuật số chính thức tìm cách cấm tất cả các loại tiền điện tử tư nhân (bao gồm cả Bitcoin), nhưng đã được áp dụng kể từ năm 2021 trong tình trạng trì trệ.

Chính sách thuế: Mặc dù môi trường pháp lý không rõ ràng, chính phủ Ấn Độ đã áp dụng mức thuế 30% đối với lợi nhuận từ tiền điện tử vào năm 2022, cùng với thuế đối với các khoản đầu tư đầu cơ khác như Chính sách cờ bạc vẫn nhất quán.

5. Châu Mỹ Latinh

Ở Châu Mỹ Latinh, tiền điện tử được sử dụng rộng rãi để tồn tại về mặt tài chính, công cụ đầu tư và đổi mới. El Salvador là quốc gia đầu tiên chấp nhận Bitcoin làm phương tiện thanh toán hợp pháp, một động thái đã truyền cảm hứng cho các quốc gia Mỹ Latinh khác theo đuổi những khám phá tương tự. Các quốc gia như Brazil và Argentina đã thực hiện các biện pháp tích cực để chuẩn hóa việc giám sát thị trường và khuyến khích đổi mới công nghệ đồng thời bảo vệ người tiêu dùng.

1) El Salvador

Tháng 9 năm 2021, El Salvador Luật Bitcoin được ban hành, quy định rằng tất cả các doanh nghiệp có công nghệ phù hợp phải chấp nhận Bitcoin làm phương thức thanh toán. Theo luật này, chính phủ đã ra mắt Chivo Wallet, một ví chính thức hỗ trợ các giao dịch Bitcoin, để tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch hàng ngày.

Đến năm 2024, chính phủ El Salvador vẫn sẽ tích cực thúc đẩy sự phổ biến của Bitcoin. Các biện pháp chính bao gồm:

• Mở rộng phạm vi phủ sóng của mạng lưới ATM Bitcoin trên toàn quốc.

• Triển khai nhiều chương trình giáo dục hơn để giúp người dân hiểu và sử dụng Bitcoin tốt hơn.

• Cung cấp trợ cấp và ưu đãi cho các doanh nghiệp áp dụng Bitcoin.

• Xây dựng một nhà máy điện núi lửa địa nhiệt để khai thác Bitcoin.

2) Brazil

Brazil đã trở thành một trong những quốc gia tiến bộ nhất ở Nam Mỹ khi đưa ra quy định về tiền điện tử. Vào năm 2023, Brazil đã thông qua đạo luật sâu rộng nhằm cung cấp hướng dẫn pháp lý rõ ràng cho thị trường tiền điện tử. Đề xuất yêu cầu các nền tảng giao dịch tiền điện tử phải đăng ký với các cơ quan quản lý có liên quan.

3) Argentina

Ở Argentina, tiền điện tử đóng vai trò Là nơi trú ẩn an toàn chống lạm phát và bất ổn kinh tế, nó đã trở nên phổ biến rộng rãi. Chính phủ Argentina đã đưa ra các biện pháp quản lý có liên quan nhằm nỗ lực kiểm soát thị trường tiền điện tử đang phát triển nhanh chóng và ngăn chặn dòng vốn chảy ra ngoài. Chính sách thuế bao gồm đánh thuế lợi nhuận từ tiền điện tử đồng thời yêu cầu các nền tảng giao dịch báo cáo hoạt động của người dùng cho chính phủ.

6. Trung Đông

Trung Đông đang nhanh chóng trở thành một khu vực năng động cho đổi mới tiền điện tử . Các quốc gia như Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất đang tích cực trở thành trung tâm tiền điện tử toàn cầu, trong khi các quốc gia như Ả Rập Saudi lại có cách tiếp cận thận trọng hơn.

1) Dubai và Abu Dhabi

Dubai và Abu Dhabi dẫn đầu trong không gian tiền điện tử ở Trung Đông, cung cấp môi trường pháp lý toàn diện nhất trong khu vực.

Dubai có cơ quan quản lý đầu tiên trên thế giới chuyên về ngành tiền điện tử, Cơ quan quản lý tài sản ảo (VARA). VARA chịu trách nhiệm quản lý tài sản kỹ thuật số ở Dubai và tiếp tục mở rộng khung cấp phép cho các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASP) để cho phép các công ty tiền điện tử tuân thủ quy định nghiêm ngặt về chống rửa tiền (AML) và nhận biết khách hàng (KYC) yêu cầu đồng thời tuân thủ pháp luật.

Abu Dhabi đã thiết lập một khung pháp lý độc lập nhưng không kém phần tiên tiến thông qua Trung tâm Tài chính Quốc tế Abu Dhabi (ADGM). ADGM cung cấp giấy phép và giám sát quy định cho các nền tảng giao dịch tiền điện tử, dịch vụ lưu ký và các công ty dựa trên blockchain.

2) Ả Rập Saudi

Ả Rập Saudi về việc áp dụng tiền điện tử một thái độ thận trọng hơn, phản ánh chính sách tài chính bảo thủ của nó. Cơ quan tiền tệ Ả Rập Saudi (SAMA) vẫn chưa thực hiện lệnh cấm toàn diện đối với tiền điện tử, nhưng đã nhiều lần cảnh báo công chúng không nên giao dịch hoặc đầu tư vào tiền điện tử.

7. Châu Phi

Các nước châu Phi có các phương pháp quản lý đa dạng đối với tiền điện tử, phản ánh nền kinh tế giàu có và nền tảng xã hội của lục địa này.

1) Nigeria

Nigeria đã trở thành quốc gia áp dụng Bitcoin nhất của các nhà lãnh đạo, chủ yếu do lạm phát cao, thiếu dịch vụ ngân hàng truyền thống và sự tích cực đón nhận các giải pháp tài chính kỹ thuật số của thế hệ trẻ. Tuy nhiên, chính phủ Nigeria đang thực hiện một cách tiếp cận thận trọng nhưng linh hoạt đối với tiền điện tử phi tập trung. Mặc dù Ngân hàng Trung ương Nigeria đã cấm các ngân hàng giao dịch tiền điện tử vào năm 2021, nhưng nước này đã dần dần nới lỏng lập trường này.

2) Nam Phi

Nam Phi có nhiều nước nhất nền kinh tế phát triển ở Châu Phi Một trong những hệ thống tài chính có khuôn khổ có cấu trúc và minh bạch để quản lý tiền điện tử. Cơ quan Quản lý Khu vực Tài chính của Nam Phi (FSCA) quản lý tiền điện tử theo luật dịch vụ tài chính. Nam Phi sẽ không chính thức coi tài sản kỹ thuật số là sản phẩm tài chính cho đến năm 2022, nghĩa là các nền tảng giao dịch và nhà cung cấp dịch vụ phải tuân thủ các luật và quy định tương tự như các dịch vụ tài chính truyền thống.

8. Tóm tắt: Bối cảnh đang phát triển

Môi trường pháp lý toàn cầu cho Bitcoin đang ở giai đoạn những thách thức trong việc điều chỉnh một công nghệ phi tập trung, không biên giới như vậy được phản ánh trong động lực đa lớp và luôn thay đổi. Một số quốc gia tích cực nắm bắt tiềm năng đổi mới của Bitcoin và sự tăng trưởng kinh tế mà nó mang lại, trong khi những quốc gia khác lo ngại hơn về những rủi ro tiềm ẩn của nó đối với sự ổn định và an ninh tài chính.

Điều quan trọng là người dùng và nhà đầu tư phải hiểu những phát triển quy định mới nhất. Việc tuân thủ các yêu cầu pháp lý không chỉ giảm thiểu rủi ro mà còn thúc đẩy quá trình hợp pháp hóa và trưởng thành của thị trường tiền điện tử.

Nhà đầu tư cần lưu ý những điểm sau:

1) Thẩm định: Người dùng nên hiểu tình trạng pháp lý của Bitcoin trong phạm vi quyền hạn của nó.

2) Lưu giữ hồ sơ: Hồ sơ chính xác rất quan trọng cho việc nộp thuế và tuân thủ pháp luật.

3) Tư vấn chuyên nghiệp: Tìm kiếm lời khuyên từ các chuyên gia tài chính và pháp lý có thể giúp giải quyết các yêu cầu pháp lý phức tạp.

Những khuyến nghị này đặc biệt quan trọng trước sự phát triển nhanh chóng trên toàn cầu của Bitcoin và các quy định liên quan.