حافظة باللون الأحمر؟ كيف يمكن أن يساعد حصاد الخسارة الضريبية في وقف الألم

قد يتمكن مستثمرو العملات المشفرة - خاصة أولئك الذين اشتروا في اتجاه قمة السوق في عام 2021 - من العثور على بعض الخلاص من خلال استراتيجية توفير الضرائب تسمى "حصاد الخسائر" ، وفقًا لرئيس الضرائب في كوينلي في أستراليا. & nbsp؛

كوينلي هي واحدة من أكثرشركات المحاسبة الضريبية المشفرة المستخدمة على نطاق واسع عبر الإنترنت . قال رئيس الضرائب الأسترالي داني تالوار لكوينتيليغراف إنه بينما يدرك معظم مستثمري التجزئة التزامهم بدفع ضرائب أرباح رأس المال (CGT) عندما يحققون أرباحًا ، لا يدرك الكثيرون أن العكس صحيح وأنه يمكن استخدام الخسائر لتقليل الضرائب الإجمالية. الفاتورة عن طريق تعويض مكاسب رأس المال في مكان آخر:

"معظم الناس على دراية بمفهوم الضريبة على الأرباح. لكن ما لا يفعلونه هو إدراك أنهم يستطيعون إدراك تلك الخسارة في الإقرار الضريبي لتعويض المكاسب بعد ذلك ".

حصاد الخسارة

حصاد الخسارة ، المعروف أيضًا باسم حصاد الخسارة الضريبية أو بيع الخسارة الضريبية ، هو استراتيجية استثمار حيث يقوم المستثمرون إما ببيع أو مقايضة أو إنفاق أو حتى إهداء أحد الأصول التي سقطت في المنطقة الحمراء - والمعروف أيضًا باسم "التصرف" - مما يسمح لهم "لإدراك الخسارة". عادة ما يفعل المستثمرون ذلك في الأسابيع الأخيرة من السنة الضريبية - وهو الآن في أستراليا. يلاحظ Talwar أن الاستراتيجية تعمل في العديد من الولايات القضائية مع قوانين CGT مماثلة ، بما في ذلك الولايات المتحدة.

وقال: "إن دولًا مثل المملكة المتحدة والولايات المتحدة وكندا تتبع أنظمة ضرائب أرباح رأس المال مشابهة جدًا لأستراليا أو لديها نوع من حصاد الخسائر".

كما يتم تبني هذا المفهوم من قبل المستثمرين التقليديين في الأسهم والسندات والأدوات المالية الأخرى. في عالم العملات المشفرة ، يمكن تحقيق الخسارة عن طريق تحويلها إلى عملة قانونية أو مجرد التداول للحصول على رمز تشفير آخر في البورصة.

يعتقد Talwar أن اندفاع مستثمري العملات المشفرة الجدد على مدى السنوات القليلة الماضية من المحتمل أن ينتج عددًا كبيرًا من المحافظ الخاسرة ، بالنظر إلىالسوق الهابط الحالي :

"دخل الكثير من مستثمري العملات المشفرة إلى السوق في عامي 2020 و 2021. ما يعنيه ذلك هو أن غالبية هؤلاء الأشخاص سيتكبدون خسائر بالفعل ، لذا فإن محافظهم الاستثمارية في وضع أحمر."

هل ستعمل؟

أشار Talwar إلى وجود فروق دقيقة في النظام الضريبي لكل بلد ، مثل معاملة "مبيعات الغسيل" ، والتي يمكن أن تؤثر على قدرة المستثمر على الاستفادة من حصاد الضرائب ، واقترح أن يتواصل المستثمرون مع محاسبيهم لمعرفة كيفية أفضل تنفيذ لهذه الاستراتيجية.

"بيع الغسل يعني في الأساس أنك تبيع نفس الأصل وتستعيده في نفس المساحة الزمنية ، فقط للتعرف على خسارة إقرارك الضريبي."

هذا غير قانوني في بعض البلدان أو قد تحرم مصلحة الضرائب المدعي من تحقيق خسارة ضريبية.

كوينلي لديهنشرت إرشادات توضح كيف يمكن أن تختلف القواعد المتعلقة بمبيعات الغسيل من بلد إلى آخر.

كقاعدة عامة ، يقترح Talwar أن أي شخص لديه محفظة باللون الأحمر يجب أن يفكر في حصاد الخسارة:

"النقطة الأكثر صلة هي إذا كنت قد أجريت عملية بيع خلال السنة الضريبية وقمت ببيع بخسارة ، فهناك فائدة قد يفوتها الأشخاص إذا لم يضعوها في الإقرار الضريبي."

أحد "الاستثناءات القصوى" للقضية هو ما إذا كانت محفظة المستثمر تحتوي فقط على تشفير خاسر ولا شيء آخر. في هذه الحالة ، لن يكون لديهم أي مكاسب لتعويضها.

متعلق ب:يقول الرئيس التنفيذي لشركة Exodus إن الضرائب التي تمثل مصدر قلق كبير وراء رواتب البيتكوين

يجب عليهم التحدث إلى محاسبهم. هل لديهم أصول أخرى يمكنهم تعويضها كثيرًا؟ كما تعلم ، لا فائدة من الاعتراف بالخسارة إذا كان التشفير هو استثمارك الوحيد ، فلديك 99.8٪ من مدخراتك في البنك ولن تستثمر أبدًا مرة أخرى ".

سلطات الضرائب تلعب اللحاق بالركب

يعتقد Talwar أنه في حين أن السلطات الضريبية العالمية قد قطعت أشواطا هائلة على مدى السنوات الثلاث الماضية لمواكبةالتشفير سريع التطور في الصناعة ، لا يزال هناك الكثير مما يجب اللحاق به حيث يتراكم المزيد من مستثمري التجزئة في السوق وتستمر إمكانية الوصول إلى العملات المشفرة في الارتفاع:

منذ ثلاث سنوات ، كان من النادر أن يكون لدى مصلحة الضرائب نوعًا من الإرشادات بشأن العملات المشفرة. وفضاء التشفير قبل ثلاث سنوات كان وحشًا مختلفًا تمامًا عما هو عليه الآن. أصبح شراء وبيع العملات المشفرة أسهل كثيرًا للمستثمرين العاديين ".

ومع ذلك ، أشار Talwar إلى أن "ليس الكثير" من السلطات الضريبية قد أصدرت بعد إرشادات حول كيفية تسجيل المستثمرين والإبلاغ عن استخدامالتمويل اللامركزي (DeFi) على الرغم من أنها اكتسبت اعتمادًا قويًا في عام 2020.

"ربما تقود المملكة المتحدة الطريق في بعض النواحي لأنها أصدرت للتو إرشادات بشأن التمويل اللامركزي. لم تصدر الكثير من السلطات الضريبية إرشادات بشأن DeFi ".